随着经济增长速度减缓和国家经济政策的改变,政策性银行的财务风险面临着日益复杂的形势,发生财务风险的可能性日益增大。然而,当前以政策性银行为对象展开财务风险评价的研究并不多,相关理论架构、研究方法还不成熟和系统。因此,构建科学的财务风险评价体系,对政策性银行财务风险进行评价,具有一定现实意义和理论意义。本文基于金融脆弱性理论、委托代理理论、全面风险管理理论,运用文献资料法、层次分析法、功效系数法以及定性和定量相结合的方法构建了LYNF政策性银行财务风险评价体系,并对LYNF政策性银行财务风险进行了评价。文章首先介绍了选题背景、意义、研究现状及研究方法,并界定相关概念,分析相关理论;其次分析了LYNF政策性银行财务风险评价的现状;再次,构建了政策性银行财务风险评价体系,并运用于LYNF政策性银行财务风险评价中;最后总结全文,并就LYNF政策性银行加强财务风险控制提出建议。构建的LYNF政策性银行财务风险评价体系包括五个维度、13个评价指标。运用层次分析法确定了指标权重,从标准层来看,对LYNF政策性银行财务风险影响重要性排序由高到低依次为管理风险、资产质量风险、资本充足风险、流动性风险和盈利性风险。从指标层来看,对政策性银行财务风险影响重要性排序由高到低依次为成本收入比、资本充足率和核心资本充足率、单一最大客户贷款比例、最大十家客户贷款比例、流动比率、资产利润率和利息回收率、估计贷款损失率、备付金比率、存贷比、拨备覆盖率、不良贷款率。对LYNF政策性银行财务风险的评价表明,LYNF政策性银行财务风险情况呈现趋好态势。2015至2017年期间LYNF政策性银行财务风险等级均处于欠佳水平,2018年和2019年LYNF政策性银行财务风险等级提升至关注水平。通过LYNF政策性银行的不断努力,该行财务风险有趋好态势,但财务风险略高于银行平均水平,仍然需要重点关注。