近年来，小微企业贷款难题一直是政府领导层及社会民众的关注热点。小微企业贷款的高利润吸引着银行，但其高风险性和高成本却让银行却步。让银行对小微企业贷款紧扣额度的原因主要在于小微企业贷款的高风险性。
　　本文从风险管理角度出发，分六个部分分析讨论了商业银行小微企业信用贷款的风险管控问题。
　　第一部分在文章的绪论部分，提出了小微企业贷款难和银行风险管理难之间的联系，矛盾。首先提出了小微企业贷款难的论点，并用实时数据加以阐述和证明，论述了研究小微贷款风险管理的意义。
　　第二部分引用中外诸多著名学者的文献，对小微企业融资问题和小额信贷风险管理的方法进行了表述。
　　第三部分为理论基础，对小微企业的定义和特点做出了阐述，而后由小微企业的特点推理得出了小微企业信贷的特点，进而对小微企业贷款风险的特殊性进行了理论分析，结合信贷风险管理的基础理论，将小微企业的风险从理论上划分为了市场风险（其中主要为利率风险）、信用风险和操作风险，并简单的从理论上分类讨论了这些信贷风险的管理方法。
　　以下的几章，是本文的重点章节，论文以银行A为例，以具体的案例和数据分析了现存的小微企业贷款风险管理系统框架和技术。
　　论文的第四部分主要对银行A的经营现状和风险暴露情况进行了阐述，首先从宏观环境层面介绍了行业背景:经济环境情况、政策环境情况、信用环境情况、行业整体业绩表现;而后简单地介绍了银行A的概况，用数据分析了小微企业信贷业务发展现状以及小微企业贷款业务的风险暴露情况。
　　第五章的一开始以流程图的方式清晰地阐述了银行A的小微企业贷款业务从销售阶段到额度发放阶段的具体流程，然后简单的介绍并分析了银行A的授信审批制度，在第二小节对银行A的授信审批制度和技术展开具体的分析，详细论述了银行A在小微企业信贷业务流程中采用的信贷技术并结合理论对它们分别进行详尽的分析。然后，结合自己的了解和看法，提出了银行A授信审批制度的问题和不足。最后论述了目前同业中可供借鉴的小微企业信贷风险管理技术。
　　第六部分是对银行A小微企业贷款风险控制的建议。分别从贷前准备阶段、分析阶段、决策阶段、贷款存续阶段、贷后审查阶段对银行A小微企业贷款可以用到的风险管控技术展开了详细的论述，并结合理论基础和自己的看法提出每种技术的实践办法，提高建议的可行性价值。
　　本文的亮点是使用了案例研究的方法，以银行A为范例，具体深刻的分析了整个的小微企业贷款风险管理流程、方法和体系，并利用文献了解到的世界先进的小微企业贷款风险控制技术提出了自己对技术在实践中利用的想法和安排。论文大量运用了实时数据和图表，为理论提供了清晰而有力的证明。本文的不足之处在于对案例中小微企业贷款业务的研究数据不够全面，故对数据的研究不够深刻，有些问题的阐述也无法通过数据提供证明。中国各大银行财务报表数据造假频有发生，已经成为业界惯例，例如，实际的不良率可能远远高于对外披露的数据，从案例银行的财务报表出发进行的数据分析，财务数据可能不真实，对问题的分析判断可能会被虚假的数据误导，造成一定的差池。
　　小微贷款难的问题是一个世界性的难题，目前的政策形势对于发展小微贷款业务的银行来说是一个很好的盈利机会。但受到2008年金融海啸的影响，经济的整体缓慢下行趋势仍不可遏止，中国经济吸收这轮影响还需要一定的时间。小微企业抗打击能力弱，受到的影响更加巨大。小微企业经营状况变差自然会导致小微企业贷款的风险控制变得更加艰难。但笔者相信，只要通过先进的风险管理技术和对经济形势准确的把握，做好小微企业贷款业务拓展和做好风险控制工作并不是不可兼得的。本文的研究过程和为小微企业的风险管理提供了一种思路，如何科学合理的运用风险管理技术还需要在实践中慢慢摸索。