2014年11月10日,内地证监会与香港证监会决定批准上交所、香港联交所等相关机构正式启动沪港股票交易互联互通机制试点。沪港通政策的实施表示香港交易者与内地交易者均可以通过本地证券服务公司对中国内地上市股票与香港上市股票进行交易。这一举措对我国资本市场有着重大的意义。目前,我国资本市场仍属于新兴市场,沪港通的开通极大程度地增进了我国资本市场的发展,与此同时,它也改善着我国股票市场长期存在的股价高估问题。沪港通这一政策的实施在我国资本市场刚刚起步的这个条件下是否能够充分发挥其作用呢?它对我国上证A股市场的股价同步性影响又是如何呢?这都是值得我们去进一步发掘的地方。研究沪港通政策的实施对我国股价同步性的影响有着较强的理论意义与现实意义。理论意义是在分析沪港通这一政策对股价同步性的影响时可以探索其作用是否被充分发挥,同时还可以探索该政策对股价同步性的影响机制,逐步去探索“黑匣子”的奥秘。现实意义是对我国资本市场的发展提供了理论依据,进一步地分析我国资本市场开放过程中所需完善的地方,对各上市公司在资本市场开放的背景下应采用何种措施来改善公司状况提供了相应对策,为我国接下来资本市场的开放政策提供了相关经验。通过对国内外学者所发表的文章的解读发现,沪港通这一政策对我国股价同步性的影响的结论并不完全相同,这也说明了本篇文章的研究意义。结合沪港通政策的开通背景,我们从公司信息质量的角度出发,探索股价同步性的相关变化。本文选取沪港通政策开通前后三年为时间范围,选取沪股通标的股票为处理组、非沪股通标的股票为对照组,利用双重差分模型进行实证分析,来判断沪港通政策对我国上证A股市场股价同步性的影响。本文的研究内容如下:第一,本文通过对国内外相关文献的阅读来分析沪港通政策对股价同步性的影响。第二,在分析了股价同步性的现状与相关理论后,提出了沪港通政策对我国股价同步性是否存在相关影响的假设。第三,采用沪股通标的股票为实验组,非沪股通标的股票为对照组,在分析了可能影响实验结果的变量后建立了双重差分模型。第四,通过对双重差分模型的实证分析来判断沪港通政策对我国上证A股股价同步性的影响如何;在主回归分析后,我们对两者之间的影响机制进行了分析,除此之外,在中介指标的基础上进行了异质性分析。第五,进行了稳健性检验,通过构造PSM-DID模型与去掉政策实施年份的两个方法,进一步验证了实验的准确性。本文结论如下:沪港通政策的实施有效地降低我国上证A股市场的股价同步性。随后,在此基础上进行了中介机制分析,通过实证分析发现,沪港通政策的实施提高了公司的会计信息质量,而会计信息质量的提高又进一步地降低了股价同步性,从而验证了机制。最后,我们根据股权性质与会计信息质量进行了异质性分析,通过研究发现,国企相对于非国企有着更低的股价同步性,会计信息质量低的公司有着更低的股价同步性。本文的创新点与不足:第一,本文采用了双股价同步性指标来作为这次分析的被解释变量,这样进一步加固了我们的分析结果。第二,本文对沪港通政策对股价同步性的影响机制进行了分析,发现会计信息质量这一指标的中介效应,同时我们从不同视角研究了会计信息质量:会计信息质量（盈余管理视角）与会计信息质量（分析师关注度视角）,从而得到不同状况的公司所受到的不同影响的结论。不足之处在于研究结果受市场环境所限以及机制分析不健全等方面。