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摘 要：近年来，由于建筑市场环境持续恶化，或因国家或地方征拆法律法规的不完善，大部分项目施工前期征地拆迁工作不到位，导致施工无法正常开展、进度严重滞后，后期或抢工或工期延长，加大了投入，施工分包成本成倍地增加。
关键词：分包管控;索赔;原因;措施
事实上我们对例如偏远山区桥隧或城市地铁盾构以及铁路施工困难预见性不足，施工的组织方式、分包模式缺乏经验，对工程成本的把控力弱，导致现场出现了一定的窝工，停工现象，分包队伍频频提出索赔。即使我们一直在强调要严格执行成本管理制度，履行分包合同的约定，杜绝出现分包不合理索赔，对于分包无理索赔应不予理会，但形势并不是像预想的那样发展，面对分包恶意制造事端导致停工、阻工，群体性上访事件、围堵项目部等突发事件的行为和情况，面对输不起的工程工期质量、企业社会影响等，为了保证工程的顺利进行，维持社会和谐稳定、维护企业形象，往往不得不低头妥协让步。有时甚至不得不中途更换分包队伍，为此耗费很多的精力，付出一定的经济损失。利润低、分包索赔多等恶劣情形直接将成本管理工作，尤其是分包管理推向了众矢之的。如何改变这种局面，减少由于我们自身管理工作欠缺造成的利润损失，是一个非常现实而又紧迫的问题。
索赔是合同双方依据合同约定维护自身合法利益的行为，它的性质属于经济补偿行为，而非惩罚。建设工程施工中的索赔是发、承包双方行使正当权利的行为，承包人可向发包人索赔，发包人也可向承包人索赔。所以我们应当客观地分析一下分包索赔产生的原因，总结不同的分包索赔类型。
1 分包索赔产生的原因
1.1 我方未正确履行合同义务与责任
甲方设计图纸等相关技术资料提供不及时，施工组织安排不合理;甲供材料供应不及时、甲供设备未及时进场、数量或性能不能满足施工要求;进场后前期甲方未提供施工作业面，后期又要求赶工。
1.2 合同错误
合同条文不全，错误，矛盾等;项目特征不符、工程量偏差、清单缺项;设计图纸，技术规范错误等。
1.3 合同变化
设计图纸发生变更，合同的内容发生变化;标段划分、工程量等产生变化。
1.4 工程环境变化，包括法律，物价和自然条件变化等
施工时出现地质条件与设计不符;由于物价的上涨造成乙方成本的上涨;环保、蓝天保卫战、迎检等无规律间歇性停工。
1.5 非常规作业
临时性的、缺乏程序规定，内容零碎、没有规律性各项工作任务，即临时的零星点工、机械台班等各类现场签证。
1.6 不可抗力因素
如恶劣天气，地震，洪水，战争状态等。
2 常见的分包索赔类型
针对以上的产生分包索赔的原因，可以将分包索赔归结为以下几类：工程变更、工期拖延、加速施工、工程中断、合同终止、其他原因。
无论是什么类型的分包索赔，分包索赔最终的目的就是要求经济补偿损失。而如何合理合规的审核分包索赔费用，一方面要最大限度地保护企业的利益，另一方面又要考虑到如何有理有据地给予分包单位合理费用，是现场项目部管理人员特别是计价人员最大的困扰。下面我们想重点讨论一下如何防范及应对分包索赔。
3 防范及应对分包索赔措施
3.1 分包招标及合同制定阶段
3.1.1 优选队伍，提升分包商品质
分包招标阶段要优选分包队伍，实行准入管理，加大对队伍的审查工作，重要项目对于首次有合作意向的分包，除了审核其资质资料等证件以外，应组织考察小组，对其施工业绩、原合作对象等实地考察;做好分包商考核评价，对于已入库的分包队伍实事求是地认真考核，建立分包索赔情况统计库，对于提出无理索赔要求的失信分包单位采取扣分制，由公司直接扣减，累计扣减至上限分数，立即将分包单位及负责人列入不合格名单，终止一切合作。
3.1.2 推进分包工序库的制定工作
长期以来不一致的合同边界，造成分包单价的失真，数据离散，难以統计总结出相关数据。没有统一的边界条件，不仅难以测算项目真实成本，在施工阶段，还会出现由于项目特征描述不清引起分包索赔。由于施工的多样性及专业性，迫切需要集群策群力完成分包工序库的制定工作。在招标边界条件制定过程中，工序库可以指导分包招标工作，细化、明确、统一招标边界条件，确保项目实施过程中分工明确，各负其责，减少扯皮现象的发生。
3.1.3 加强对分包招标文件的编制管理
方案预控，在招标文件起草阶段，首先尽量做到对项目的充分调查、了解、分析，招标文件中把项目的特殊性描述清晰、完善，以达到让投标人报价时对项目实施过程中的各种因素考虑充分，如地形地貌、气象水文、甚至社会环境等各种因素，确保拟中标单位对项目实施做好充分准备，防止过程仓促应对可能发生的各种问题，造成组织混乱，各项资源调配不合理，成本加大。
招标边界条件制定过程中，对于已明确工程施工情况的项目，尽量细化、明确招标边界条件，确保项目实施过程中分工明确，各司其职，杜绝扯皮现象的发生。对于不确定项目，尽量把各种可能出现的情况考虑充分，罗列清晰，让投标单位对可能出现的各种情况分别投标报价，防止中标单位进场后对于现场出现的各种与招标不符情况提出不合理诉求，避免后期调整或谈判过程中的处理十分被动。
3.1.4 统一零星点工、临时台班单价
几乎每一份主体工程分包合同的结算，都会出现相关临时零星点工、机械设备的签证台班费用，但是不同的项目、不同的人员审核的费用都不一致，费用或多或少都有几十甚至几百的区别，没有明确的统一价格，显而易见会造成部分效益的流失，可以通过在分包招标时，要求分包上报单价或者直接参照公司预先规定的价格。
3.1.5 科学制定合同条款 近年来的分包合同中普遍出现一项约定：乙方承诺不以任何理由向甲方索取窝工费、误工费等，此条款出现的一般是借鉴了业主合同，初衷是为了杜绝出现分包此类情况的分包索赔。然而通过统计分析目前大部分的分包索赔情况，分包索赔金额较大的、最容易产生争端的就是以上费用，甚至在施工阶段，部分项目部管理人员以此条款为由，认为既然这些都不在合同索赔范围内，直接忽视这类分包索赔基础资料的收集，导致在费用谈判的时候缺少资料支撑，无法准确计算分包成本，只得以分包提供的数据资料为参考，处理问题十分被动。
分包合同拟定过程中对于双方责任、义务尽量做到公平、公正，对于与业主索赔相对应的分包索赔，要求分包商配合完成业主索赔后予以认可;尽量减少某些霸王条款的出现，防止合同制定开始就有无法彻底执行的风险。针对不同类型的项目，对于合同执行过程中可能出现的某些特殊情况，提前约定好双方解决问题的方式、方法，防止过程中因双方无法尽快协商达成一致导致施工不畅，致使双方成本均不同程度地加大，费用增加，效益减少。
3.2 工程施工阶段
施工阶段，要提升自我管理能力，加强分包管理，杜绝以包代管。
（1）项目部严格组织，细化施工方案，合理安排生产计划、组织生产，在保证施工质量及进度的同时，合理考虑分包商的投入强度。
（2）不管有无分包索赔发生，都要进行分包的施工劳务人员实名制考勤，设备、材料进退场报验等强制性管理制度，要求项目部定期统计情况，归档资料，对分包的工料机投入情况清晰掌握。
（3）规范分包中间计量，加强项目部对分包计量（台账）的动态管理，实时监控成本，及时扣除或扣留各种应扣款项，对于甲供材料费用占整个工程较大比例的工程，必须要求甲供材按月核销。分包变更、签证、索赔及价款调整属于动态管理，只有经过流程批准的项目才可以列入计量台账，同时应记录批准文号、批准日期等，以方便查验，进而达到控制成本的目的。
（4）制定分包签证索赔制度，及时商务处理相关费用。现场签证内容要明确，项目要齐全。与工程量清单中规定相重复的签证项目，不得再要求签证。注意时限要求，约定递交签证时限，分包商一定要在合同约定的期限前，将签证的增减额及结算提交，签证手续要齐全，注重签证手续和流程，注意随时留底，避免添加、修改现象。通过审核确认的签证索赔，可在当月分包计量中预计签认。
（5）建立分包索赔应急处理机制。不管是否在合同签订时有无约定，当分包出现了不能承受的损失，就会提出索赔，如果他提出的诉求长时间得不到处理的话，就会容易上升为无理暴力索赔，带来不良社会影响，处理这类分包争端，公司建立应急机制，组织公司专业技术、经济人员，指导并协助项目部妥善解决，收集相关资料，审核相关費用，确保进项目正常进行。
3.3 分包完工结算阶段
在项目做好过程管理的情况下，到了结算阶段，施工过程中的问题在之前都得到了妥善处理，结算阶段就相对顺利了。需要注意的是要重点关注分包结算办理的时效性。规范结算行为，制定分包结算管理办法，对于突破合同的结算，执行审批流程逐级上报审批，对于延期结算、出现结算误差值的项目，对项目部应严格考核。
4 结语
制度与体系的建立成功与否，关键在于是否能有效执行，成本管理、分包管控需要从上到下、全员、全过程、全方位地开展，项目组织管理、技术管理、经营管理以及合同管理等方面的能力都需要提升，全员都应加强学习，提升专业业务能力，以高度的责任心为强化企业的盈利能力、促进企业的可持续发展而努力。
参考文献：
[1]阳彦斌.关于承包方工期索赔成功的经验分享[J].招标与投标，2016（8）：76-78.
[2]赵冬梅，王晓强，侯丽娜.工程项目工期延误的关键风险研究[J].技术经济与管理研究，2009（5）：124-125.
关键词：分包管控;索赔;原因;措施
事实上我们对例如偏远山区桥隧或城市地铁盾构以及铁路施工困难预见性不足，施工的组织方式、分包模式缺乏经验，对工程成本的把控力弱，导致现场出现了一定的窝工，停工现象，分包队伍频频提出索赔。即使我们一直在强调要严格执行成本管理制度，履行分包合同的约定，杜绝出现分包不合理索赔，对于分包无理索赔应不予理会，但形势并不是像预想的那样发展，面对分包恶意制造事端导致停工、阻工，群体性上访事件、围堵项目部等突发事件的行为和情况，面对输不起的工程工期质量、企业社会影响等，为了保证工程的顺利进行，维持社会和谐稳定、维护企业形象，往往不得不低头妥协让步。有时甚至不得不中途更换分包队伍，为此耗费很多的精力，付出一定的经济损失。利润低、分包索赔多等恶劣情形直接将成本管理工作，尤其是分包管理推向了众矢之的。如何改变这种局面，减少由于我们自身管理工作欠缺造成的利润损失，是一个非常现实而又紧迫的问题。
索赔是合同双方依据合同约定维护自身合法利益的行为，它的性质属于经济补偿行为，而非惩罚。建设工程施工中的索赔是发、承包双方行使正当权利的行为，承包人可向发包人索赔，发包人也可向承包人索赔。所以我们应当客观地分析一下分包索赔产生的原因，总结不同的分包索赔类型。
1 分包索赔产生的原因
1.1 我方未正确履行合同义务与责任
甲方设计图纸等相关技术资料提供不及时，施工组织安排不合理;甲供材料供应不及时、甲供设备未及时进场、数量或性能不能满足施工要求;进场后前期甲方未提供施工作业面，后期又要求赶工。
1.2 合同错误
合同条文不全，错误，矛盾等;项目特征不符、工程量偏差、清单缺项;设计图纸，技术规范错误等。
1.3 合同变化
设计图纸发生变更，合同的内容发生变化;标段划分、工程量等产生变化。
1.4 工程环境变化，包括法律，物价和自然条件变化等
施工时出现地质条件与设计不符;由于物价的上涨造成乙方成本的上涨;环保、蓝天保卫战、迎检等无规律间歇性停工。
1.5 非常规作业
临时性的、缺乏程序规定，内容零碎、没有规律性各项工作任务，即临时的零星点工、机械台班等各类现场签证。
1.6 不可抗力因素
如恶劣天气，地震，洪水，战争状态等。
2 常见的分包索赔类型
针对以上的产生分包索赔的原因，可以将分包索赔归结为以下几类：工程变更、工期拖延、加速施工、工程中断、合同终止、其他原因。
无论是什么类型的分包索赔，分包索赔最终的目的就是要求经济补偿损失。而如何合理合规的审核分包索赔费用，一方面要最大限度地保护企业的利益，另一方面又要考虑到如何有理有据地给予分包单位合理费用，是现场项目部管理人员特别是计价人员最大的困扰。下面我们想重点讨论一下如何防范及应对分包索赔。
3 防范及应对分包索赔措施
3.1 分包招标及合同制定阶段
3.1.1 优选队伍，提升分包商品质
分包招标阶段要优选分包队伍，实行准入管理，加大对队伍的审查工作，重要项目对于首次有合作意向的分包，除了审核其资质资料等证件以外，应组织考察小组，对其施工业绩、原合作对象等实地考察;做好分包商考核评价，对于已入库的分包队伍实事求是地认真考核，建立分包索赔情况统计库，对于提出无理索赔要求的失信分包单位采取扣分制，由公司直接扣减，累计扣减至上限分数，立即将分包单位及负责人列入不合格名单，终止一切合作。
3.1.2 推进分包工序库的制定工作
长期以来不一致的合同边界，造成分包单价的失真，数据离散，难以統计总结出相关数据。没有统一的边界条件，不仅难以测算项目真实成本，在施工阶段，还会出现由于项目特征描述不清引起分包索赔。由于施工的多样性及专业性，迫切需要集群策群力完成分包工序库的制定工作。在招标边界条件制定过程中，工序库可以指导分包招标工作，细化、明确、统一招标边界条件，确保项目实施过程中分工明确，各负其责，减少扯皮现象的发生。
3.1.3 加强对分包招标文件的编制管理
方案预控，在招标文件起草阶段，首先尽量做到对项目的充分调查、了解、分析，招标文件中把项目的特殊性描述清晰、完善，以达到让投标人报价时对项目实施过程中的各种因素考虑充分，如地形地貌、气象水文、甚至社会环境等各种因素，确保拟中标单位对项目实施做好充分准备，防止过程仓促应对可能发生的各种问题，造成组织混乱，各项资源调配不合理，成本加大。
招标边界条件制定过程中，对于已明确工程施工情况的项目，尽量细化、明确招标边界条件，确保项目实施过程中分工明确，各司其职，杜绝扯皮现象的发生。对于不确定项目，尽量把各种可能出现的情况考虑充分，罗列清晰，让投标单位对可能出现的各种情况分别投标报价，防止中标单位进场后对于现场出现的各种与招标不符情况提出不合理诉求，避免后期调整或谈判过程中的处理十分被动。
3.1.4 统一零星点工、临时台班单价
几乎每一份主体工程分包合同的结算，都会出现相关临时零星点工、机械设备的签证台班费用，但是不同的项目、不同的人员审核的费用都不一致，费用或多或少都有几十甚至几百的区别，没有明确的统一价格，显而易见会造成部分效益的流失，可以通过在分包招标时，要求分包上报单价或者直接参照公司预先规定的价格。
3.1.5 科学制定合同条款 近年来的分包合同中普遍出现一项约定：乙方承诺不以任何理由向甲方索取窝工费、误工费等，此条款出现的一般是借鉴了业主合同，初衷是为了杜绝出现分包此类情况的分包索赔。然而通过统计分析目前大部分的分包索赔情况，分包索赔金额较大的、最容易产生争端的就是以上费用，甚至在施工阶段，部分项目部管理人员以此条款为由，认为既然这些都不在合同索赔范围内，直接忽视这类分包索赔基础资料的收集，导致在费用谈判的时候缺少资料支撑，无法准确计算分包成本，只得以分包提供的数据资料为参考，处理问题十分被动。
分包合同拟定过程中对于双方责任、义务尽量做到公平、公正，对于与业主索赔相对应的分包索赔，要求分包商配合完成业主索赔后予以认可;尽量减少某些霸王条款的出现，防止合同制定开始就有无法彻底执行的风险。针对不同类型的项目，对于合同执行过程中可能出现的某些特殊情况，提前约定好双方解决问题的方式、方法，防止过程中因双方无法尽快协商达成一致导致施工不畅，致使双方成本均不同程度地加大，费用增加，效益减少。
3.2 工程施工阶段
施工阶段，要提升自我管理能力，加强分包管理，杜绝以包代管。
（1）项目部严格组织，细化施工方案，合理安排生产计划、组织生产，在保证施工质量及进度的同时，合理考虑分包商的投入强度。
（2）不管有无分包索赔发生，都要进行分包的施工劳务人员实名制考勤，设备、材料进退场报验等强制性管理制度，要求项目部定期统计情况，归档资料，对分包的工料机投入情况清晰掌握。
（3）规范分包中间计量，加强项目部对分包计量（台账）的动态管理，实时监控成本，及时扣除或扣留各种应扣款项，对于甲供材料费用占整个工程较大比例的工程，必须要求甲供材按月核销。分包变更、签证、索赔及价款调整属于动态管理，只有经过流程批准的项目才可以列入计量台账，同时应记录批准文号、批准日期等，以方便查验，进而达到控制成本的目的。
（4）制定分包签证索赔制度，及时商务处理相关费用。现场签证内容要明确，项目要齐全。与工程量清单中规定相重复的签证项目，不得再要求签证。注意时限要求，约定递交签证时限，分包商一定要在合同约定的期限前，将签证的增减额及结算提交，签证手续要齐全，注重签证手续和流程，注意随时留底，避免添加、修改现象。通过审核确认的签证索赔，可在当月分包计量中预计签认。
（5）建立分包索赔应急处理机制。不管是否在合同签订时有无约定，当分包出现了不能承受的损失，就会提出索赔，如果他提出的诉求长时间得不到处理的话，就会容易上升为无理暴力索赔，带来不良社会影响，处理这类分包争端，公司建立应急机制，组织公司专业技术、经济人员，指导并协助项目部妥善解决，收集相关资料，审核相关費用，确保进项目正常进行。
3.3 分包完工结算阶段
在项目做好过程管理的情况下，到了结算阶段，施工过程中的问题在之前都得到了妥善处理，结算阶段就相对顺利了。需要注意的是要重点关注分包结算办理的时效性。规范结算行为，制定分包结算管理办法，对于突破合同的结算，执行审批流程逐级上报审批，对于延期结算、出现结算误差值的项目，对项目部应严格考核。
4 结语
制度与体系的建立成功与否，关键在于是否能有效执行，成本管理、分包管控需要从上到下、全员、全过程、全方位地开展，项目组织管理、技术管理、经营管理以及合同管理等方面的能力都需要提升，全员都应加强学习，提升专业业务能力，以高度的责任心为强化企业的盈利能力、促进企业的可持续发展而努力。
参考文献：
[1]阳彦斌.关于承包方工期索赔成功的经验分享[J].招标与投标，2016（8）：76-78.
[2]赵冬梅，王晓强，侯丽娜.工程项目工期延误的关键风险研究[J].技术经济与管理研究，2009（5）：124-125.