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近年来，农发行恩施市支行以做实“财政非税收入管理”和“代理国库集中支付”两个系统为抓手，抢占财政性存款市场，打造高效稳定的筹资平台。自2011年 6月率先在全省农发行系统开通财政两个系统以来，累计流入资金196591.47万元，累计流出资金178153.59万元，蓄积日均存款21003万元，占全行日均存款的48.34%，全行存贷比50.59%，持续处于全省县市支行前列。
一、着力三步营销，开通系统
该行虽然在恩施州分行的指导下，成为代理财政性涉农资金拨付主办行，为市财政局开立了“土地储备资金账户”等四个账户，但是账户资金流量较小、余额不多、留存时间不长。为防止财政性存款账户成为“空架子”，做实“主办行”地位，该行采取了“三步走”的办法，开启财政两系统。
第一、制定图谱营销。该行通过制定公关图谱，在与财政局国库股、非税局等相关职能部门的沟通中，了解到该行还没有取得国库代理行资格，所开立的账户未进入“国库单一账户体系”和“财政非税收入管理系统”，还不能通过“国库单一账户体系”经营财政性存款。而这正是财政存款流量小问题之所在。
第二、开展高层营销。该行以“三个积极”开展“高层营销”。一是积极宣传。上门宣传“资金存到农发行，贷款支持新农村”的存款理念，增强政府领导和财政等部门对该行组织财政性存款的认同度。二是积极汇报。以引导资金回流农村、存款与贷款要匹配为主要内容向政府领导汇报，增强他们认同该行代理国库集中收付业务的支持度。三是积极协调。以代理与土地储备有关的财政性资金拨付为主要内容，开展对城投公司、财政局主要领导的横向协调，得到了他们的理解，并明确支持该行代理国库集中收付和财政非税收入业务。
第三、联通系统营销。在全行尚无先例的情况下，州分行党委痛下决心，给予专项指标支持该行开通两个系统。首先是开通“财政专线”。在征得财政部门的同意后，该行通过电信部门开通了“财政专线”，解决了系统硬件互联的问题。其次是安装“财政系统”，该行与武汉同步远方科技有限公司联系，完成了“国库集中支付管理系统—代理银行端”、“政府非税收入管理信息系统—银行端”系统的安装与维护，解决了系统软件互联的问题。在历经方案制定与报批、代理银行资质认证、预算单位销户及开户、银行接口软件研发、支付系统设置、网络配置及测试等环节，该行最终得以顺利开通两个系统。
二、开发两个梯级，建池蓄水
该行抓重点，破难点，进行梯级式开发，建立了资金“蓄水池”。
一是以土地储备中心和非税收入为重点，建立一级“蓄水池”。根据业务需要，分别为市财政局开设了“财政专户-土地收储户”、“恩施市非税收入管理局专户”。“土地收储户”用于核算和归集征地补偿、土地开发、土地整理资金，以及房屋拆迁补偿资金等；“非税收入专户”目前通过该行归集的有国土招拍挂出让资金、保证金、违反道路交通管理、耕地开垦费、城市污水处理费、与其他单位往来资金等。仅2012年5月28日，通过“非税收入专户”吸纳国土招拍挂出让资金1017.49万元。归集的违反治安管理等费用，额度虽不大，但也能形成集点滴以成溪流之势。
二是按照土地储备资金支付程序，建立二级“蓄水池”。经州市两级行协调，将舞阳坝等三个财经所财政资金专户和一家土地整理公司的账户开立到该行。这样凡是经过财政支付系统专户拨付的土地整理、征地、拆迁等资金，均通过在该行的账户间划转。例如，市土地收储中心5月29日付金龙大道北段征地资金2000万元，就从财政局财政专户划拨到舞阳坝财经所在该行的账户内，这2000万元征地资金由一级“蓄水池”流入到二级“蓄水池”，发挥了梯级蓄积功能。
三、运用三个牵引，体内循环
该行采取项目牵引、协议牵引和关联牵引“三牵引”的办法吸收资金，实现了资金在农发行账户的“体内循环”。
一是项目牵引。近年来，该行鼎力支持了一批市政府立项的水利建设、土地收储和新农村建设重点项目。依托这些项目，该行与市政府及财政部门达成两条共识：（1）市财政在该行开立土地出让收入返还专用账户，用于归集农发行贷款项目所产生土地出让收入从国库返还给市硒都国有资产经营有限责任公司的资金。已实现的项目收入22000万元全部流入该行。（2）市财政在该行开立国有土地收益基金专用账户，用于归集农发行贷款有关土地出让收入中计提的国有土地收益基金，专项用于今后土地收购储备、水利建设等。
二是协议牵引。该行与市财政局签订《银行委托代收协议书》，《协议书》明确该行为非税收入代收点，规定了非税收入代收业务流程、对账等具体内容。在实施资金结算、代理支付等一系列金融服务中，严格做到三个“实时”：资金结算实时汇划、财务信息实时查询、金融需求实时受理。
三是关联牵引。该行通过关联交易，延长资金链条，实现了两个系统的财政资金和农发行信贷资金的良性循环。如，该行向恩施硒都国资公司发放的2.3亿元土地收储贷款，经过“土地收储户”划转到相关社区财经所专户，再拨付给收受人。该公司缴纳的土地出让金1084万元通过该行划入到“非税收入专户”，再将土地收储中心应得的收益款划入到“市财政专户-土地收储户”。在可以滞留的时间里，基本上是账动款不动。特别是“土地收储户”开立后，全市土地收储资金都必须经过国库集中支付系统归集到该账户，只要有土地收储活动，就有大量资金不断进来，极大地增强了存款的稳定性，形成了“聚宝盆”效应。“土地收储户”累计资金流入96305.16万元，流出92583.28万元，日均存款13178.50万元。
四、创新四项制度，优质服务
为切实提高代理业务的工作水平，确保财政资金的安全、规范、高效运行，该行在代理业务处理、对账、信息、管理四个方面进行了服务创新。
一是创新“三专”负责制，做到业务处理“零距离”。首先是落实专人。指定一名懂结算、善沟通的客户经理负责代理两个系统业务的相关工作。其次是落实专责。规定从受理结算到转账完毕，整个流程均由专人参与，实行“首问负责制”。要求在受理两个系统资金收付业务时，必须做到非税收入一般缴款书和资金运行同步。三是落实专项考核。将专职人员的绩效挂钩工资全部用于考核其服务两个系统的履职尽责情况，对因自身工作不到位引发待查资金、拒收、退票情况的，扣发当月绩效工资，并主动配合财政部门对其进行严肃处理。
二是创新面对面对账制，做到账务“零差错”。为保证财政资金安全，该行从两方面做好对账工作。一方面严格按照上级行要求，每月定期组织员工至财政等部门面对面的开展账户余额对账工作，确保账户余额相符；另一方面，每月由柜面人员将账户流水明细打印出来，派专人携带流水明细至财政局相关部门及经办人员处开展账户发生额对账工作，确保账户发生额无误。
三是创新信息收查制，做到服务“零投诉”。开通“短信服务平台”，及时向财政等部门的领导、分管领导和财会人员发送资金收付信息，让他们在第一时间里掌握财政资金归集和收付情况。积极开展财政国库集中支付和非税收入代理业务“零投诉”优质服务活动，行领导经常带队上门服务，填写《意见反馈表》，收集两个系统运行过程中发现的各类问题，现场解决问题，并做好解释工作，确保了系统运行过程中无服务投诉事件的发生。
四是创新管理制度，做到运行“零风险”。该行在州分行的指导下，制定了一个办法、三个流程，即：《恩施市财政局 农发行恩施市支行代理国库集中收付业务联合管理办法》，恩施市国库集中支付直接支付业务、财政非税收入征收管理和农发行代理土地类财政性资金收付三个流程图。在《联合管理办法》中，银财双方明确了具体代理范围，包括国有土地使用权出讓金支出资金、新增建设用地有偿使用费支出资金、水利建设基金和其他支农资金等；对客户服务提出了客户经理制、定期拜访制、限期回访制、上门服务制、关联代理制的“五制”要求；明确结算服务做到“五专”：专户管理、专柜服务、专人服务、专线维护、专用凭证；规定了该行要严格按照规范化的收付流程和管理要求的刚性动作进行操作，进一步规范了管理职能、代理业务职能和具体执行行为，提高了该行代理质量。
（作者单位：中国农业发展银行恩施州分行）
一、着力三步营销，开通系统
该行虽然在恩施州分行的指导下，成为代理财政性涉农资金拨付主办行，为市财政局开立了“土地储备资金账户”等四个账户，但是账户资金流量较小、余额不多、留存时间不长。为防止财政性存款账户成为“空架子”，做实“主办行”地位，该行采取了“三步走”的办法，开启财政两系统。
第一、制定图谱营销。该行通过制定公关图谱，在与财政局国库股、非税局等相关职能部门的沟通中，了解到该行还没有取得国库代理行资格，所开立的账户未进入“国库单一账户体系”和“财政非税收入管理系统”，还不能通过“国库单一账户体系”经营财政性存款。而这正是财政存款流量小问题之所在。
第二、开展高层营销。该行以“三个积极”开展“高层营销”。一是积极宣传。上门宣传“资金存到农发行，贷款支持新农村”的存款理念，增强政府领导和财政等部门对该行组织财政性存款的认同度。二是积极汇报。以引导资金回流农村、存款与贷款要匹配为主要内容向政府领导汇报，增强他们认同该行代理国库集中收付业务的支持度。三是积极协调。以代理与土地储备有关的财政性资金拨付为主要内容，开展对城投公司、财政局主要领导的横向协调，得到了他们的理解，并明确支持该行代理国库集中收付和财政非税收入业务。
第三、联通系统营销。在全行尚无先例的情况下，州分行党委痛下决心，给予专项指标支持该行开通两个系统。首先是开通“财政专线”。在征得财政部门的同意后，该行通过电信部门开通了“财政专线”，解决了系统硬件互联的问题。其次是安装“财政系统”，该行与武汉同步远方科技有限公司联系，完成了“国库集中支付管理系统—代理银行端”、“政府非税收入管理信息系统—银行端”系统的安装与维护，解决了系统软件互联的问题。在历经方案制定与报批、代理银行资质认证、预算单位销户及开户、银行接口软件研发、支付系统设置、网络配置及测试等环节，该行最终得以顺利开通两个系统。
二、开发两个梯级，建池蓄水
该行抓重点，破难点，进行梯级式开发，建立了资金“蓄水池”。
一是以土地储备中心和非税收入为重点，建立一级“蓄水池”。根据业务需要，分别为市财政局开设了“财政专户-土地收储户”、“恩施市非税收入管理局专户”。“土地收储户”用于核算和归集征地补偿、土地开发、土地整理资金，以及房屋拆迁补偿资金等；“非税收入专户”目前通过该行归集的有国土招拍挂出让资金、保证金、违反道路交通管理、耕地开垦费、城市污水处理费、与其他单位往来资金等。仅2012年5月28日，通过“非税收入专户”吸纳国土招拍挂出让资金1017.49万元。归集的违反治安管理等费用，额度虽不大，但也能形成集点滴以成溪流之势。
二是按照土地储备资金支付程序，建立二级“蓄水池”。经州市两级行协调，将舞阳坝等三个财经所财政资金专户和一家土地整理公司的账户开立到该行。这样凡是经过财政支付系统专户拨付的土地整理、征地、拆迁等资金，均通过在该行的账户间划转。例如，市土地收储中心5月29日付金龙大道北段征地资金2000万元，就从财政局财政专户划拨到舞阳坝财经所在该行的账户内，这2000万元征地资金由一级“蓄水池”流入到二级“蓄水池”，发挥了梯级蓄积功能。
三、运用三个牵引，体内循环
该行采取项目牵引、协议牵引和关联牵引“三牵引”的办法吸收资金，实现了资金在农发行账户的“体内循环”。
一是项目牵引。近年来，该行鼎力支持了一批市政府立项的水利建设、土地收储和新农村建设重点项目。依托这些项目，该行与市政府及财政部门达成两条共识：（1）市财政在该行开立土地出让收入返还专用账户，用于归集农发行贷款项目所产生土地出让收入从国库返还给市硒都国有资产经营有限责任公司的资金。已实现的项目收入22000万元全部流入该行。（2）市财政在该行开立国有土地收益基金专用账户，用于归集农发行贷款有关土地出让收入中计提的国有土地收益基金，专项用于今后土地收购储备、水利建设等。
二是协议牵引。该行与市财政局签订《银行委托代收协议书》，《协议书》明确该行为非税收入代收点，规定了非税收入代收业务流程、对账等具体内容。在实施资金结算、代理支付等一系列金融服务中，严格做到三个“实时”：资金结算实时汇划、财务信息实时查询、金融需求实时受理。
三是关联牵引。该行通过关联交易，延长资金链条，实现了两个系统的财政资金和农发行信贷资金的良性循环。如，该行向恩施硒都国资公司发放的2.3亿元土地收储贷款，经过“土地收储户”划转到相关社区财经所专户，再拨付给收受人。该公司缴纳的土地出让金1084万元通过该行划入到“非税收入专户”，再将土地收储中心应得的收益款划入到“市财政专户-土地收储户”。在可以滞留的时间里，基本上是账动款不动。特别是“土地收储户”开立后，全市土地收储资金都必须经过国库集中支付系统归集到该账户，只要有土地收储活动，就有大量资金不断进来，极大地增强了存款的稳定性，形成了“聚宝盆”效应。“土地收储户”累计资金流入96305.16万元，流出92583.28万元，日均存款13178.50万元。
四、创新四项制度，优质服务
为切实提高代理业务的工作水平，确保财政资金的安全、规范、高效运行，该行在代理业务处理、对账、信息、管理四个方面进行了服务创新。
一是创新“三专”负责制，做到业务处理“零距离”。首先是落实专人。指定一名懂结算、善沟通的客户经理负责代理两个系统业务的相关工作。其次是落实专责。规定从受理结算到转账完毕，整个流程均由专人参与，实行“首问负责制”。要求在受理两个系统资金收付业务时，必须做到非税收入一般缴款书和资金运行同步。三是落实专项考核。将专职人员的绩效挂钩工资全部用于考核其服务两个系统的履职尽责情况，对因自身工作不到位引发待查资金、拒收、退票情况的，扣发当月绩效工资，并主动配合财政部门对其进行严肃处理。
二是创新面对面对账制，做到账务“零差错”。为保证财政资金安全，该行从两方面做好对账工作。一方面严格按照上级行要求，每月定期组织员工至财政等部门面对面的开展账户余额对账工作，确保账户余额相符；另一方面，每月由柜面人员将账户流水明细打印出来，派专人携带流水明细至财政局相关部门及经办人员处开展账户发生额对账工作，确保账户发生额无误。
三是创新信息收查制，做到服务“零投诉”。开通“短信服务平台”，及时向财政等部门的领导、分管领导和财会人员发送资金收付信息，让他们在第一时间里掌握财政资金归集和收付情况。积极开展财政国库集中支付和非税收入代理业务“零投诉”优质服务活动，行领导经常带队上门服务，填写《意见反馈表》，收集两个系统运行过程中发现的各类问题，现场解决问题，并做好解释工作，确保了系统运行过程中无服务投诉事件的发生。
四是创新管理制度，做到运行“零风险”。该行在州分行的指导下，制定了一个办法、三个流程，即：《恩施市财政局 农发行恩施市支行代理国库集中收付业务联合管理办法》，恩施市国库集中支付直接支付业务、财政非税收入征收管理和农发行代理土地类财政性资金收付三个流程图。在《联合管理办法》中，银财双方明确了具体代理范围，包括国有土地使用权出讓金支出资金、新增建设用地有偿使用费支出资金、水利建设基金和其他支农资金等；对客户服务提出了客户经理制、定期拜访制、限期回访制、上门服务制、关联代理制的“五制”要求；明确结算服务做到“五专”：专户管理、专柜服务、专人服务、专线维护、专用凭证；规定了该行要严格按照规范化的收付流程和管理要求的刚性动作进行操作，进一步规范了管理职能、代理业务职能和具体执行行为，提高了该行代理质量。
（作者单位：中国农业发展银行恩施州分行）