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[摘要]近年来，在各级政府部门和金融监管部门的共同努力和社会各界的呼吁下，银行金融机构服务中小企业的积极性明显提高，对中小企业的支持力度有所加大，广东省中小企业的融资环境明显改善。然而，由于政策、市场及企业多方面的原因，资金短缺是番禺区中小企业发展所面临的瓶颈。本文剖析了广东省广州市番禺区中小微企业融资难的原因，并提出了相应的对策。
[关键词]中小企业 番禺区 融资
[中图分类号]F276.3 [文章标识码]A [文章编号]1009-9446（2013）1-2-0020-03
一、广东省中小企业融资面临的新形势
广东省属于我国国内最早的产业集群经济体，经过改革开放30多年的发展，其现代化通信条件逐渐优越，交通运输也越加便利，中小企业相互簇拥，互为补充，自发地形成了以行政区划为中心的产业布局，逐步形成了当地具经济优势的产品和生产环节。
与其他地区相比，广东省中小工业企业的数目明显超过全国的平均水平，与国内其他地区的中小企业相同，资金短缺是广东中小企业发展所面临的瓶颈。
近年来，在各级政府部门和金融监管部门的共同努力和社会各界的呼吁下，银行金融机构服务中小企业的积极性明显提高，对中小企业的支持力度有所加大，中小企业贷款呈增长趋势，广东省中小企业的融资环境明显改善。但随着2011年中央货币政策紧缩，银行机构的信贷规模明显减少、贷款利率上升，以及生产成本增加导致资金需求加大等不利因素的影响，中小微企业融资难问题再度突出。
二、广东广州番禺区中小企业融资困难原因分析
广东省广州市番禺区中小企业融资难，除受当前特殊宏观政策和经济环境影响外，还有以下原因：
（一）部分中小企业融资政策没有得到有效贯彻
一直以来，中央驻粤金融监管部门和地方政府、金融工作部门都千方百计通过各种途径解决中小企业融资难问题，但由于职能所限，尚未形成监管合力。主要表现在以下方面：一是中央金融监管部门主要承担业务监管职能和发挥政策引导作用，如不能得到地方政府财政、土地、工商、环保等部门的配套政策支持，金融政策难以在中小企业融资上发挥更大作用。二是大部分地方政府的工作部门对解决中小企业融资还未真正形成合力；地方金融工作部门受职能所限，缺乏充分整合各类金融机构力量服务中小企业的能力。三是目前“一刀切”的金融监管政策削弱了地方金融机构服务中小企业的能力。目前，中央和广东省支持中小企业发展的财政资金分散由多个部门管理，使用中“撒胡椒面”行政救济式的拨付行为，无法投入到支持中小企业发展的关键领域。而且，部分扶持政策短期化，缺乏连续性，政策的导向作用和激励效果未能充分发挥出来。但是随着2012年广东省政府《广东省关于2012年扶持中小微企业发展若干政策措施的通知》（粤府[2012]15号）文件的出台，广东省中小微企业融资环境将得到极大的提高。
（二）金融机构对中小企业融资服务依然不够完善
一是中小企业贷款风险相对较高。中小企业受规模、经营水平影响，抗风险能力较弱，中小企业贷款风险相对较高，银行信贷管理严格，出于审慎考虑，“为不错贷，宁可不贷”；二是中小企业贷款的管理成本相对较高。由于小企业内部管理不规范、财务制度不健全，使得银行对中小企业贷款的管理成本相对较高。三是以中小企业为主要服务对象的地方中小金融机构数量和力量不足。另外，我国资本市场还不健全，直接融资门槛高、难度大、周期长，造成了中小企业直接融资难度极大，资金基本通过银行间接融资和民间融资获得；社会中介服务体系不健全、社会征信体系尚不完善等也是造成中小企业融资难的重要原因。
（三）中小企业素质依然影响其融资的有效性
虽然广东省广州市番禺区中小企业整体保持着健康持续发展，但从具体来看，中小微企业的素质缺陷仍然影响其融资的有效性，造成银行对小微企业不敢放贷或要以高风险成本放贷。一是企业内部管理不规范，产权关系模糊，财务制度不健全，财务信息不透明，无法提供真实可靠的财务报表，影响银行对企业经营状况的评估；二是缺乏信用记录，或企业资信评级低，使银行难以对企业的信用状况进行评估；三是小企业缺乏可用于担保抵押的财产。小企业大多缺乏足够的固定资产，导致申请贷款的抵押物不足，而且抵押的程序繁杂、评估费用高，中小企业通过自身资产抵押获得银行贷款相当困难。
三、广东省广州市番禺区中小企业融资问题对策建议
（一）继续加大政府扶持力度
番禺区政府相关部门应当抓住机遇，大力支持番禺区中小企业的发展，通过各种优惠政策减轻中小企业的负担。建议区政府按照最新出台的《广东省关于2012年扶持中小微企业发展若干政策措施的通知》（粤府[2012]15号）文件，继续加大对中小企业贷款贴息等财政扶持力度，通过对企业贴息、贷款补贴的方式减轻中小企业的融资成本，通过财政的引导作用，调整当地的产业结构。在土地使用及人才引进等方面对企业加以扶持，积极制定相关的政策及配套措施，鼓励中小银行及担保机构的发展，引导民间融资走上健康快速的发展道路。区政府可以为中小企业信用担保机构建立更加完善的风险补偿机制；还可以通过直接贷款援助，扶持优质中小微企业的发展壮大，给予中小微企业以资金上的支持，拓宽中小微企业的融资渠道，为中小微企业提供资金、人才、技术、金融等各个方面的全方位服务，不断提高中小企业自身的素质和竞争力。
（二）放开发展民间金融机构，拓宽企业融资渠道
广东省民间资金充裕、金融业发达，番禺区也是如此，因此应引导民营资本加快进入金融领域。可以以民营资本为主体、中小企业借贷为特色，鼓励民营商业银行增大其服务覆盖面，缓解中小企业融资难的问题。进一步放宽小额贷款公司名额限制及政策，应道民营资本参与设立小额贷款银行，完善小额贷款公司相关的政策法规。同时，要建立全方位的多渠道的融资工具，满足中小企业多层次的金融服务需求，积极推进小额贷款公司和村镇银行等新型金融机构的建设，努力打造中小企业融资服务新平台。在监管部门的指导和监管下，允许具备一定规模、运作较规范的民间金融组织在小范围内开展金融服务以活跃民间融资市场，拓宽企业融资途径。 （三）加强中小企业自身的建设
解决中小企业融资问题的关键在于其自身素质的提高。首先，中小企业应不断提高经营管理水平，增强企业抵抗风险的能力。其次，中小企业应提高自身信用水平，增强资金提供者的信心。
第一，提高企业经济效益。只有中小企业自身发展好了，才能从根本上解决其融资问题。我国中小企业普遍存在管理水平低下的问题，不能紧跟时代发展的步伐。现阶段我国中小企业应建立现在企业制度，提高管理水平，为企业的良性发展打下坚实的基础。
第二，强化财务管理，杜绝造假现象。中小企业提供给银行等金融机构的会计报表资料应该数据准确、真实有效，如实反映企业的财务状况及经营成果。中小企业要赢得银行的信任与支持，就必须提高认识，建立健全各项规章制度，强化内部财务管理，规范经营，自我约束，确保企业的各项经济活动和财务收支必须在国家的法律、法规及规章允许的范围内进行，提高企业生产经营的透明度，保证会计信息的真实性和合法性，这也是中小企业转换经营机制、建立现代企业制度、谋求最佳经济效益和社会效益所要求的。
第三，加强企业自身信用建设。对于中小企业自身而言，在目前直接融资渠道还不畅通的情况下，要想通过间接融资解决资本不足的问题，需要做的最大的事情就是提高自己的信用度。市场经济是信用经济，市场竞争是公平竞争。它拒绝欺诈，排斥投机取巧，鄙视一切不讲信誉的行为。作为中小企业，要相互信任、恪守信用、以诚为本。
（四）完善民营信用体系，充分发挥各级工商联的作用
我国的信用体系不完善，这增加了银行放贷的成本。对于番禺区中小企业而言，在政府和金融机构的支持下建立合理有效的信用保障体系，能从很大程度上解决企业融资难的问题。建议参考深圳市的做法，各级政府根据自身实际，联合本辖区内民营企业设立“互保金”制度，解决中小企业信用偏低的问题。同时，建议由省政府牵头，组织相关部门综合运用各种手段，依靠先进的信息技术，建立覆盖全区域的征信体系和网络化的征信数据库。各级工商联组织也应积极发挥自身优势，搭建多层次的融资服务平台，解决银企间的信息不对称问题，促进政府、企业及金融机构间的沟通与交流，降低贷款风险。
（五）大胆创新，尝试建立中小企业金融超市
在当前无法发展健全的多级资本市场的环境下，建立省级或者区级中小企业融资超市，整合全省或全区金融行业及相关中介机构优势资源，以各自专业化、多样化的特色产品和服务，构成完整的金融服务产业链，并依托中小企业服务网等信息化手段、广泛收集汇聚中小企业的融资需求信息，采用灵活多样的对接方式，为企业提供资金融通、资产管理、融资中介、融资配套、上市辅导、政策性资金申报等专业服务，实现信息的高效匹配，对提升全省中小企业融资服务水平显得尤为必要。
1.中小企业需要一个资源整合、综合性较强的融资服务信息平台。很多中小企业由于规模小、管理制度不健全，不会像大型企业那样设立专门的信贷部门或信贷职员，所以他们也无法像大型企业那样可以方便并完整地获取各种融资渠道的信息（这种信息不对称的现象，也是造成中小企业融资渠道狭窄的重要原因）。因此，中小企业都希望能有一个服务机构能充当他们的“信贷专员”，为他们提供专业、完整的融资渠道信息，甚至为他们提供周到的融资服务。
2.缩短中小企业融资时间成本。现阶段，随着我国金融市场的不断发展，中外资银行等金融机构的不断扩张，番禺区中小企业融资中介服务机构也在逐年增多。虽然各融资机构为中小企业提供资金时不外乎考虑企业的经营状况、是否有足够的抵押物等等，但由于各自工作体制的原因，他们对中小企业的考核标准也自成体系，相互之间并不能实现标准和资源共享。因此，多渠道、多机构的融资过程会浪费中小企业的很多宝贵时间。就拿工农中建四大银行来说，由于各个银行的业务侧重点不同等原因，他们对中小企业贷款的审核标准、审核程序等方面存在不同点，如果有企业想逐一申请四家银行的贷款，一大堆的报表、繁琐的程序就会让企业望而却步。
3.解决单一融资机构难以满足中小企业融资需求个性化差异、时效性等需要的问题。一方面，中小企业由于其经营特性所决定，他们的融资需求一般都是时效性非常强，但银行的审核流程、审批手续等环节往往无法在企业的需求期限内完成，难以满足企业的需求；另一方面，由于中小企业缺乏足够的抵押品等原因，银行往往难以找到合适的，尤其是“量身定做”的产品提供给中小企业，最终难以成功放贷。
因此，建立省级或者区级中小企业融资超市，搭建“一站式”的融资服务平台，吸引金融行业及相关中介机构进驻超市为中小企业提供专业化、多样化的特色融资产品和融资服务，形成完整的融资服务产业链，将可以有效的创新中小企业融资思路、满足企业融资信息需求、缩减企业融资时间成本，并为融资机构提供了一个交流、合作、创新的平台，这是完善中小企业融资服务环境、推动全省及全区中小企业健康发展的重要措施，是健全和发展中小企业融资服务体系建设的趋势。
[关键词]中小企业 番禺区 融资
[中图分类号]F276.3 [文章标识码]A [文章编号]1009-9446（2013）1-2-0020-03
一、广东省中小企业融资面临的新形势
广东省属于我国国内最早的产业集群经济体，经过改革开放30多年的发展，其现代化通信条件逐渐优越，交通运输也越加便利，中小企业相互簇拥，互为补充，自发地形成了以行政区划为中心的产业布局，逐步形成了当地具经济优势的产品和生产环节。
与其他地区相比，广东省中小工业企业的数目明显超过全国的平均水平，与国内其他地区的中小企业相同，资金短缺是广东中小企业发展所面临的瓶颈。
近年来，在各级政府部门和金融监管部门的共同努力和社会各界的呼吁下，银行金融机构服务中小企业的积极性明显提高，对中小企业的支持力度有所加大，中小企业贷款呈增长趋势，广东省中小企业的融资环境明显改善。但随着2011年中央货币政策紧缩，银行机构的信贷规模明显减少、贷款利率上升，以及生产成本增加导致资金需求加大等不利因素的影响，中小微企业融资难问题再度突出。
二、广东广州番禺区中小企业融资困难原因分析
广东省广州市番禺区中小企业融资难，除受当前特殊宏观政策和经济环境影响外，还有以下原因：
（一）部分中小企业融资政策没有得到有效贯彻
一直以来，中央驻粤金融监管部门和地方政府、金融工作部门都千方百计通过各种途径解决中小企业融资难问题，但由于职能所限，尚未形成监管合力。主要表现在以下方面：一是中央金融监管部门主要承担业务监管职能和发挥政策引导作用，如不能得到地方政府财政、土地、工商、环保等部门的配套政策支持，金融政策难以在中小企业融资上发挥更大作用。二是大部分地方政府的工作部门对解决中小企业融资还未真正形成合力；地方金融工作部门受职能所限，缺乏充分整合各类金融机构力量服务中小企业的能力。三是目前“一刀切”的金融监管政策削弱了地方金融机构服务中小企业的能力。目前，中央和广东省支持中小企业发展的财政资金分散由多个部门管理，使用中“撒胡椒面”行政救济式的拨付行为，无法投入到支持中小企业发展的关键领域。而且，部分扶持政策短期化，缺乏连续性，政策的导向作用和激励效果未能充分发挥出来。但是随着2012年广东省政府《广东省关于2012年扶持中小微企业发展若干政策措施的通知》（粤府[2012]15号）文件的出台，广东省中小微企业融资环境将得到极大的提高。
（二）金融机构对中小企业融资服务依然不够完善
一是中小企业贷款风险相对较高。中小企业受规模、经营水平影响，抗风险能力较弱，中小企业贷款风险相对较高，银行信贷管理严格，出于审慎考虑，“为不错贷，宁可不贷”；二是中小企业贷款的管理成本相对较高。由于小企业内部管理不规范、财务制度不健全，使得银行对中小企业贷款的管理成本相对较高。三是以中小企业为主要服务对象的地方中小金融机构数量和力量不足。另外，我国资本市场还不健全，直接融资门槛高、难度大、周期长，造成了中小企业直接融资难度极大，资金基本通过银行间接融资和民间融资获得；社会中介服务体系不健全、社会征信体系尚不完善等也是造成中小企业融资难的重要原因。
（三）中小企业素质依然影响其融资的有效性
虽然广东省广州市番禺区中小企业整体保持着健康持续发展，但从具体来看，中小微企业的素质缺陷仍然影响其融资的有效性，造成银行对小微企业不敢放贷或要以高风险成本放贷。一是企业内部管理不规范，产权关系模糊，财务制度不健全，财务信息不透明，无法提供真实可靠的财务报表，影响银行对企业经营状况的评估；二是缺乏信用记录，或企业资信评级低，使银行难以对企业的信用状况进行评估；三是小企业缺乏可用于担保抵押的财产。小企业大多缺乏足够的固定资产，导致申请贷款的抵押物不足，而且抵押的程序繁杂、评估费用高，中小企业通过自身资产抵押获得银行贷款相当困难。
三、广东省广州市番禺区中小企业融资问题对策建议
（一）继续加大政府扶持力度
番禺区政府相关部门应当抓住机遇，大力支持番禺区中小企业的发展，通过各种优惠政策减轻中小企业的负担。建议区政府按照最新出台的《广东省关于2012年扶持中小微企业发展若干政策措施的通知》（粤府[2012]15号）文件，继续加大对中小企业贷款贴息等财政扶持力度，通过对企业贴息、贷款补贴的方式减轻中小企业的融资成本，通过财政的引导作用，调整当地的产业结构。在土地使用及人才引进等方面对企业加以扶持，积极制定相关的政策及配套措施，鼓励中小银行及担保机构的发展，引导民间融资走上健康快速的发展道路。区政府可以为中小企业信用担保机构建立更加完善的风险补偿机制；还可以通过直接贷款援助，扶持优质中小微企业的发展壮大，给予中小微企业以资金上的支持，拓宽中小微企业的融资渠道，为中小微企业提供资金、人才、技术、金融等各个方面的全方位服务，不断提高中小企业自身的素质和竞争力。
（二）放开发展民间金融机构，拓宽企业融资渠道
广东省民间资金充裕、金融业发达，番禺区也是如此，因此应引导民营资本加快进入金融领域。可以以民营资本为主体、中小企业借贷为特色，鼓励民营商业银行增大其服务覆盖面，缓解中小企业融资难的问题。进一步放宽小额贷款公司名额限制及政策，应道民营资本参与设立小额贷款银行，完善小额贷款公司相关的政策法规。同时，要建立全方位的多渠道的融资工具，满足中小企业多层次的金融服务需求，积极推进小额贷款公司和村镇银行等新型金融机构的建设，努力打造中小企业融资服务新平台。在监管部门的指导和监管下，允许具备一定规模、运作较规范的民间金融组织在小范围内开展金融服务以活跃民间融资市场，拓宽企业融资途径。 （三）加强中小企业自身的建设
解决中小企业融资问题的关键在于其自身素质的提高。首先，中小企业应不断提高经营管理水平，增强企业抵抗风险的能力。其次，中小企业应提高自身信用水平，增强资金提供者的信心。
第一，提高企业经济效益。只有中小企业自身发展好了，才能从根本上解决其融资问题。我国中小企业普遍存在管理水平低下的问题，不能紧跟时代发展的步伐。现阶段我国中小企业应建立现在企业制度，提高管理水平，为企业的良性发展打下坚实的基础。
第二，强化财务管理，杜绝造假现象。中小企业提供给银行等金融机构的会计报表资料应该数据准确、真实有效，如实反映企业的财务状况及经营成果。中小企业要赢得银行的信任与支持，就必须提高认识，建立健全各项规章制度，强化内部财务管理，规范经营，自我约束，确保企业的各项经济活动和财务收支必须在国家的法律、法规及规章允许的范围内进行，提高企业生产经营的透明度，保证会计信息的真实性和合法性，这也是中小企业转换经营机制、建立现代企业制度、谋求最佳经济效益和社会效益所要求的。
第三，加强企业自身信用建设。对于中小企业自身而言，在目前直接融资渠道还不畅通的情况下，要想通过间接融资解决资本不足的问题，需要做的最大的事情就是提高自己的信用度。市场经济是信用经济，市场竞争是公平竞争。它拒绝欺诈，排斥投机取巧，鄙视一切不讲信誉的行为。作为中小企业，要相互信任、恪守信用、以诚为本。
（四）完善民营信用体系，充分发挥各级工商联的作用
我国的信用体系不完善，这增加了银行放贷的成本。对于番禺区中小企业而言，在政府和金融机构的支持下建立合理有效的信用保障体系，能从很大程度上解决企业融资难的问题。建议参考深圳市的做法，各级政府根据自身实际，联合本辖区内民营企业设立“互保金”制度，解决中小企业信用偏低的问题。同时，建议由省政府牵头，组织相关部门综合运用各种手段，依靠先进的信息技术，建立覆盖全区域的征信体系和网络化的征信数据库。各级工商联组织也应积极发挥自身优势，搭建多层次的融资服务平台，解决银企间的信息不对称问题，促进政府、企业及金融机构间的沟通与交流，降低贷款风险。
（五）大胆创新，尝试建立中小企业金融超市
在当前无法发展健全的多级资本市场的环境下，建立省级或者区级中小企业融资超市，整合全省或全区金融行业及相关中介机构优势资源，以各自专业化、多样化的特色产品和服务，构成完整的金融服务产业链，并依托中小企业服务网等信息化手段、广泛收集汇聚中小企业的融资需求信息，采用灵活多样的对接方式，为企业提供资金融通、资产管理、融资中介、融资配套、上市辅导、政策性资金申报等专业服务，实现信息的高效匹配，对提升全省中小企业融资服务水平显得尤为必要。
1.中小企业需要一个资源整合、综合性较强的融资服务信息平台。很多中小企业由于规模小、管理制度不健全，不会像大型企业那样设立专门的信贷部门或信贷职员，所以他们也无法像大型企业那样可以方便并完整地获取各种融资渠道的信息（这种信息不对称的现象，也是造成中小企业融资渠道狭窄的重要原因）。因此，中小企业都希望能有一个服务机构能充当他们的“信贷专员”，为他们提供专业、完整的融资渠道信息，甚至为他们提供周到的融资服务。
2.缩短中小企业融资时间成本。现阶段，随着我国金融市场的不断发展，中外资银行等金融机构的不断扩张，番禺区中小企业融资中介服务机构也在逐年增多。虽然各融资机构为中小企业提供资金时不外乎考虑企业的经营状况、是否有足够的抵押物等等，但由于各自工作体制的原因，他们对中小企业的考核标准也自成体系，相互之间并不能实现标准和资源共享。因此，多渠道、多机构的融资过程会浪费中小企业的很多宝贵时间。就拿工农中建四大银行来说，由于各个银行的业务侧重点不同等原因，他们对中小企业贷款的审核标准、审核程序等方面存在不同点，如果有企业想逐一申请四家银行的贷款，一大堆的报表、繁琐的程序就会让企业望而却步。
3.解决单一融资机构难以满足中小企业融资需求个性化差异、时效性等需要的问题。一方面，中小企业由于其经营特性所决定，他们的融资需求一般都是时效性非常强，但银行的审核流程、审批手续等环节往往无法在企业的需求期限内完成，难以满足企业的需求；另一方面，由于中小企业缺乏足够的抵押品等原因，银行往往难以找到合适的，尤其是“量身定做”的产品提供给中小企业，最终难以成功放贷。
因此，建立省级或者区级中小企业融资超市，搭建“一站式”的融资服务平台，吸引金融行业及相关中介机构进驻超市为中小企业提供专业化、多样化的特色融资产品和融资服务，形成完整的融资服务产业链，将可以有效的创新中小企业融资思路、满足企业融资信息需求、缩减企业融资时间成本，并为融资机构提供了一个交流、合作、创新的平台，这是完善中小企业融资服务环境、推动全省及全区中小企业健康发展的重要措施，是健全和发展中小企业融资服务体系建设的趋势。