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【摘要】2015年“两会”政府工作报告中14次提到了“养老”这一关键词。其中，关于养老金资金缺口、资金安全等问题也引发社会广泛的关注和热议，同时，人口老龄化对于养老金也有一定影响。推进养老保险，应从推进经济增长、推进第三产业发展、解决人口老龄化入手。
【关键词】养老保险 多元回归分析 影响因素 建议
我国基本养老保险实行社会统筹和个人账户相结合的模式，按本人缴费8%的数额为参保人员建立个人账户。2013年末，我国65岁及以上人口占总人口的9.67%，同比上涨0.3个百分点。我国加入世界经贸组织已愈十年，随着经济贸易快速发展的同时，我国保险业已经有了显著提升。2013年中国实现保险业保费收入1.72万亿元。其中，保险业实现投资收益3658.3亿元，全国保险公司利润总额达到991.4亿元。目前，中国保费规模已在全球排名第四位。
我国养老保障体系有三个层次：社会基本养老保险、企业补充养老保险和个人储蓄性养老保险。近年来，政府主导的社保覆盖面不断扩大，我国城镇居民社会养老保险基本实现全面覆盖，不过由于社保保障原则是“低水平广覆盖”，当前的养老保险体制还存在着较大问题。近十年，我国城镇基本养老保险基金累计结余增速虽然逐年递增，但增长速度却已经放缓。2014年职工养老征缴收入增长明显低于支出增长，养老基金收支缺口愈加明显，一些省份当期已经收不抵支。然而，更令人担忧的是，由于种种限制，急需开源、增值的中国养老金事实上每年都在“缩水”。那么，如何推进我国养老保险业的改革与发展呢？
一、继续推进我国经济持续平稳增长
GDP作为国民经济核算的核心指标，是用来衡量一个国家综合实力的指标。而经济带来的影响不容小觑。2015年的政府工作报告提出，将国内生产总值增速预期目标定在7%左右。虽然这一增速创下十年新低，但是要保证全面深化改革、经济结构调整的顺利进行，就必然要适当下调GDP的增长预期。定下7%的目标，同时也是考虑到现实的可能性。随着工业化、信息化、城镇化、农业现代化步伐的加快推进，各种改革红利相继释放，中国的经济发展潜力和增长空间巨大，实现7%的经济增长是完全可能的，这也是对目前中国经济增长实力的客观判断。除此之外，从横向看，7%的增速与世界各主要经济体相比依然是很高的，依旧遥遥领先与其他国家。从纵向看，对经济体量已经达到世界第二的中国来说，7%的增速也意味着非常庞大的经济增量，照此增速，2015年中国的经济增量任辉超过7000亿美元，这个规模是相当可观的。稳定宏观调控，保持经济平稳增长。1.62万亿元的财政赤字，12%的广义货币预期增长，积极的财政政策和稳健的货币政策双管齐下才能够为全年经济增长保驾护航。
实现7%的经济增长也是经济高质量的增长，健康的增长。我国的经济增长也不再一味的依赖投资和出口，开始转向“三驾马车”的另一家，鼓励大众的消费，但要控制“三公”消费。对于中国拥有13亿人口的人口大国，数亿人口的消费潜力将成为拉动经济增长的强劲动力。
二、继续推动第三产业发展
优化经济结构，推动新能源、新材料、生物医药等新兴产业的发展，制定“互联网+”的绿色能源计划，深化服务业发展。新经济的强势成长，势必会成为倒逼转型、推动经济发展的重要力量。在经济发展的同时却不能以牺牲环境为代价，因而推动燃煤电厂超低减排，促进重点煤炭消费领域零增长，对于污染企业违规操作进行强手段打击，积极发展绿色经济、循环经济、生态经济，把节能环保产业打造成新兴的支柱型产业。未来中国经济增长将更绿色、更环保。增加公共产品和服务供给，在补短板、惠民生的同时，也可以达到扩大内需、促进发展的强效。推动大众创业、万众创业。2015年，政府坚持以创业带动就业，实施大学生创业引领计划，支持新兴产业创业。同时优化科技资源配置，使创新人才分享成果收益，让“草根”创新遍地开花。让任何有志向创业的人都可以成为新时代的“创客”，将自己的想法付之于实践之中、努力把各种创意变为现实，将兴趣融入工作中，同时也是为全人类去创造一种更好的生活。鼓励创业与创新，把亿万人民的聪明才智调动起来，13亿人口、9亿劳动力资源就能汇聚成经济发展的巨大动能。近日，李克强总理又提出“互联网+”这一全新理念，依靠现在的大数据的时代背景，努力推动移动互联网、云计算、大数据、物联网等与现代制造业结合，利用信息通信技术以及互联网平台，让互联网与传统行业深度融合，创造新的发展生态。
三、亟待解决人口老龄化严重的问题
近年来，老龄化的加速带来了养老保险统筹、养老服务等多方面问题。随着前不久养老保险双轨制的正式废除，养老保险制度改革渐入深水区。经济环境不好，造成保费增收乏力，甚至足额及时缴纳保费都变得困难。为解决社保基金收支缺口扩大而采取的扩面参保、据实征缴等办法，也因地区经济问题较难奏效。有些地方养老金不足，而有些地方养老金还有结余，因此，全面统筹养老金就显得较为重要。实行养老金全国统筹，有利于全国范围内养老保险的互助共济、风险共担，也有利于确保该收的养老金能收上来，该发的养老金能发下去，让全国的老百姓都能按时足额领取养老金。
“养老保险方面，继续推进个人税收递延型养老保险试点工作。鼓励保险公司参与养老服务业建设。开展老年人住房反向抵押养老保险试点。以企业年金税收优惠政策为契机，大力拓展企业年金业务。而且到2020年，还有七年时间，我们保险机构向养老领域的直接投资规模可以达到1万亿到3.5万亿，可提供150到300万个直接就业岗位，每年为国家增加税收130亿到330亿。所以养老和健康保险这块包括产品和制度设计要及早研究。”
今年“两会”报告也指出，我国将实施全民参保登记计划，加快实现城乡基本养老保险人员全覆盖。报告指出，2020年我国人口预计达到14.3亿人，为实现“全民建成覆盖城乡居民的社会保障体系”的目标，相关部门也已经制定并开始实施以养老、医疗保险为重点的全民参保登记计划，让每一名老百姓都能享受到政府发展所带来的益处。通过优化政策、加强宣传、严格执法、提升服务、逐人逐户登记确认等措施，力争使养老保险制定覆盖人数在2017年达到9亿人，到2020年达到10亿人左右，将覆盖率由目前的80%提高到95%。
不可否认的是，养老保险的广阔市场值得我们期待，一旦相关税收优惠政策出台，个人税收递延养老保险试点将为寿险开辟新天地，养老保险将成为寿险行业快速发展的新动力。如今，我国寿险整体处于低谷期，2011年其增长模式遭遇瓶颈，在投资收益没有实质性改观之前，寿险行业缺乏亮点。养老领域将成为寿险公司的重点发展方向，养老保险将是未来寿险行业的突破口。另外，保险公司也陆续开始投资养老社区、医疗机构对寿险产业链的拓展和延伸，这些都将是未来寿险行业发展的主要增长点。从横向看，发展养老保险事业要兼顾经济和社会的可持续发展，不能超越经济社会的发展现状，否则将不利于社会进步。从纵向看，既要保证当代人与后代人的养老问题，又要兼顾当代人内部和当代人与后代人之间的利益分配公平性问题，防止代际冲突。
作者简介：张继哲（1961-），男，汉族，辽宁沈阳人，任职于沈阳广播电视大学财经学院，研究方向：统计学。
【关键词】养老保险 多元回归分析 影响因素 建议
我国基本养老保险实行社会统筹和个人账户相结合的模式，按本人缴费8%的数额为参保人员建立个人账户。2013年末，我国65岁及以上人口占总人口的9.67%，同比上涨0.3个百分点。我国加入世界经贸组织已愈十年，随着经济贸易快速发展的同时，我国保险业已经有了显著提升。2013年中国实现保险业保费收入1.72万亿元。其中，保险业实现投资收益3658.3亿元，全国保险公司利润总额达到991.4亿元。目前，中国保费规模已在全球排名第四位。
我国养老保障体系有三个层次：社会基本养老保险、企业补充养老保险和个人储蓄性养老保险。近年来，政府主导的社保覆盖面不断扩大，我国城镇居民社会养老保险基本实现全面覆盖，不过由于社保保障原则是“低水平广覆盖”，当前的养老保险体制还存在着较大问题。近十年，我国城镇基本养老保险基金累计结余增速虽然逐年递增，但增长速度却已经放缓。2014年职工养老征缴收入增长明显低于支出增长，养老基金收支缺口愈加明显，一些省份当期已经收不抵支。然而，更令人担忧的是，由于种种限制，急需开源、增值的中国养老金事实上每年都在“缩水”。那么，如何推进我国养老保险业的改革与发展呢？
一、继续推进我国经济持续平稳增长
GDP作为国民经济核算的核心指标，是用来衡量一个国家综合实力的指标。而经济带来的影响不容小觑。2015年的政府工作报告提出，将国内生产总值增速预期目标定在7%左右。虽然这一增速创下十年新低，但是要保证全面深化改革、经济结构调整的顺利进行，就必然要适当下调GDP的增长预期。定下7%的目标，同时也是考虑到现实的可能性。随着工业化、信息化、城镇化、农业现代化步伐的加快推进，各种改革红利相继释放，中国的经济发展潜力和增长空间巨大，实现7%的经济增长是完全可能的，这也是对目前中国经济增长实力的客观判断。除此之外，从横向看，7%的增速与世界各主要经济体相比依然是很高的，依旧遥遥领先与其他国家。从纵向看，对经济体量已经达到世界第二的中国来说，7%的增速也意味着非常庞大的经济增量，照此增速，2015年中国的经济增量任辉超过7000亿美元，这个规模是相当可观的。稳定宏观调控，保持经济平稳增长。1.62万亿元的财政赤字，12%的广义货币预期增长，积极的财政政策和稳健的货币政策双管齐下才能够为全年经济增长保驾护航。
实现7%的经济增长也是经济高质量的增长，健康的增长。我国的经济增长也不再一味的依赖投资和出口，开始转向“三驾马车”的另一家，鼓励大众的消费，但要控制“三公”消费。对于中国拥有13亿人口的人口大国，数亿人口的消费潜力将成为拉动经济增长的强劲动力。
二、继续推动第三产业发展
优化经济结构，推动新能源、新材料、生物医药等新兴产业的发展，制定“互联网+”的绿色能源计划，深化服务业发展。新经济的强势成长，势必会成为倒逼转型、推动经济发展的重要力量。在经济发展的同时却不能以牺牲环境为代价，因而推动燃煤电厂超低减排，促进重点煤炭消费领域零增长，对于污染企业违规操作进行强手段打击，积极发展绿色经济、循环经济、生态经济，把节能环保产业打造成新兴的支柱型产业。未来中国经济增长将更绿色、更环保。增加公共产品和服务供给，在补短板、惠民生的同时，也可以达到扩大内需、促进发展的强效。推动大众创业、万众创业。2015年，政府坚持以创业带动就业，实施大学生创业引领计划，支持新兴产业创业。同时优化科技资源配置，使创新人才分享成果收益，让“草根”创新遍地开花。让任何有志向创业的人都可以成为新时代的“创客”，将自己的想法付之于实践之中、努力把各种创意变为现实，将兴趣融入工作中，同时也是为全人类去创造一种更好的生活。鼓励创业与创新，把亿万人民的聪明才智调动起来，13亿人口、9亿劳动力资源就能汇聚成经济发展的巨大动能。近日，李克强总理又提出“互联网+”这一全新理念，依靠现在的大数据的时代背景，努力推动移动互联网、云计算、大数据、物联网等与现代制造业结合，利用信息通信技术以及互联网平台，让互联网与传统行业深度融合，创造新的发展生态。
三、亟待解决人口老龄化严重的问题
近年来，老龄化的加速带来了养老保险统筹、养老服务等多方面问题。随着前不久养老保险双轨制的正式废除，养老保险制度改革渐入深水区。经济环境不好，造成保费增收乏力，甚至足额及时缴纳保费都变得困难。为解决社保基金收支缺口扩大而采取的扩面参保、据实征缴等办法，也因地区经济问题较难奏效。有些地方养老金不足，而有些地方养老金还有结余，因此，全面统筹养老金就显得较为重要。实行养老金全国统筹，有利于全国范围内养老保险的互助共济、风险共担，也有利于确保该收的养老金能收上来，该发的养老金能发下去，让全国的老百姓都能按时足额领取养老金。
“养老保险方面，继续推进个人税收递延型养老保险试点工作。鼓励保险公司参与养老服务业建设。开展老年人住房反向抵押养老保险试点。以企业年金税收优惠政策为契机，大力拓展企业年金业务。而且到2020年，还有七年时间，我们保险机构向养老领域的直接投资规模可以达到1万亿到3.5万亿，可提供150到300万个直接就业岗位，每年为国家增加税收130亿到330亿。所以养老和健康保险这块包括产品和制度设计要及早研究。”
今年“两会”报告也指出，我国将实施全民参保登记计划，加快实现城乡基本养老保险人员全覆盖。报告指出，2020年我国人口预计达到14.3亿人，为实现“全民建成覆盖城乡居民的社会保障体系”的目标，相关部门也已经制定并开始实施以养老、医疗保险为重点的全民参保登记计划，让每一名老百姓都能享受到政府发展所带来的益处。通过优化政策、加强宣传、严格执法、提升服务、逐人逐户登记确认等措施，力争使养老保险制定覆盖人数在2017年达到9亿人，到2020年达到10亿人左右，将覆盖率由目前的80%提高到95%。
不可否认的是，养老保险的广阔市场值得我们期待，一旦相关税收优惠政策出台，个人税收递延养老保险试点将为寿险开辟新天地，养老保险将成为寿险行业快速发展的新动力。如今，我国寿险整体处于低谷期，2011年其增长模式遭遇瓶颈，在投资收益没有实质性改观之前，寿险行业缺乏亮点。养老领域将成为寿险公司的重点发展方向，养老保险将是未来寿险行业的突破口。另外，保险公司也陆续开始投资养老社区、医疗机构对寿险产业链的拓展和延伸，这些都将是未来寿险行业发展的主要增长点。从横向看，发展养老保险事业要兼顾经济和社会的可持续发展，不能超越经济社会的发展现状，否则将不利于社会进步。从纵向看，既要保证当代人与后代人的养老问题，又要兼顾当代人内部和当代人与后代人之间的利益分配公平性问题，防止代际冲突。
作者简介：张继哲（1961-），男，汉族，辽宁沈阳人，任职于沈阳广播电视大学财经学院，研究方向：统计学。