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摘要:无论你是单位还是个人，如果想把自己减排下来的“碳”，放到碳交易平台上交易的话，首先你得证明自己确实减排了那么多的“碳”。证明当然不能只凭自己说，因为这缺乏足够的客观性。于是就需要建立一个覆盖全国的计量监测体系，这个体系的建立是进行碳减排的基础。
关键词:碳市场；碳交易；中国
随着“绿色”经济的发展和要求，世界新型“碳关税”、“碳壁垒”、“碳交易”等新型产业不断出现，并且不断地演化。在新型“碳交易”体制下，世界经济会有哪些调整和变化，中国政府又有那些政策，中国企业又有那些动态。面对碳交易这繁杂的内容，若想建立一套相对完整的碳交易机制，确实需要相当多的部门、单位共同参与，需要多方的共同努力。如何下手、如何推进、如何落实、如何推广等都是摆在人们面前，亟待解决的问题。
一、什么是“碳交易”
所谓“碳交易”即把二氧化碳排放权作为一种商品，从而形成了二氧化碳排放权的交易，简称碳交易。碳交易基本原理是，合同的一方通过支付另一方获得温室气体减排额，买方可以将购得的减排额用于减缓温室效应从而实现其减排的目标。在所有被要求排减的温室气体中，二氧化碳为最大类，所以这种交易以每吨二氧化碳当量为计算单位，所以通称为“碳交易”。其交易市场称为碳市场。
二、“碳交易”形成原因及本质特点
1. 碳交易形成原因
由于发达国家有减排责任，而发展中国家没有，因此产生了碳资产在世界各国的分布不同。由于技术、产业结构等不同原因导致了同一减排单位在不同国家之间存在着不同的成本，形成了价格差。发达国家需求很大，发展中国家供应能力也很大，它们之间相互对应，使碳交易市场也由此产生。经济学的角度看，“碳交易”遵循了科斯定理，即以二氧化碳为代表的温室气体要治理，而治理温室气体则会给企业造成成本差异；既然日常的商品交换可看作是一种权利产权的交换，那么温室气体排放权也可进行交换或交易；因此，借助碳权交易便成为市场经济框架下解决污染问题最为有效率方式。这样，碳交易把气候变化这一科学问题、减少碳排放这一技术问题与可持续发展这个经济问题紧密地结合起来，以市场机制来解决这个科学、技术、经济综合问题。
2. 碳交易的本质特点
碳交易本质上是一种金融活动，但与传统的金融活动相比，它使金融资本与基于绿色技术的实体经济的关系更加紧密。一方面金融资本直接或间接投资于创造碳资产的项目与企业；另一方面来自不同项目和企业产生的减排量进入碳金融市场进行交易，被开发成标准的金融工具。
三、我国的碳交易现状
近几年来国际碳市场发展迅猛。交易量从1998年的1900万吨增加到2009年的将近87亿吨，并且09年全国碳市场交易额已达到1440亿元。目前，国际碳市场还是以强制减排为主，以期货交易为主。而自愿减排市场，08年，09年的交易额仅占全球的0.54%和0.27%，还不到1%，比例相当低，国内碳市场的建设将是未来的大趋势。所谓碳交易就是买家以较低成本实现减排，同时，卖家以出售减排信用获得额外收益的方法，企业尤其是外资企业及海外上市公司更需要自己的碳资产管理。
在这样一个背景下，中国碳市场的演进过程，从05年到目前为止一直都是CDM项目市场，即清洁发展机制。但CDM只是单向双边场外交易活动，尚不能称为完整意义上的国内碳市场。而且整个09年中国CDM市场交易量只有13亿美元，还不到全球碳市场的1%。接下来是未来有可能发展的国家自主减排行动，以及双边合作——NAMA，比如中日、中美等等。很多企业基于企业社会责任，公共关系，投资获利，管制预期等动机自愿购买碳减排量来抵消自身生产经营活动所产生的CO2，从而形成了现阶段的自愿减排交易市场。虽然VER市场规模微乎其微，其只能够促进中国的碳市场能力建设，为中国这样一个碳市场发展作一个演习，很难成为主流，但就目前状况来看，VER市场仍是中国碳市场发展的最佳切入点，可以为将来过渡到强制减排市场做准备。
四、前进方式
1. 宏观上改善管理制度，寻找最合适的环境与手法。
（1）将市场调整作为主流，降低排放成本，达到最好效果。碳市场是一个金融市场，碳产品是一个金融产品，碳市场手段是一个标准的金融手段，它不是一个行政手段，也不是一个财政手段。我国当前减排主要是以行政手段为主，当然这是由中国的基本国情决定的。第一，中国是一个新型加转轨的发展中国家，第二，我们有很多很多的贫困人口，目前不可能大规模做强制减排，而且也不可能很快进行金融化减排。但是，不可否认，后者将是未来的一个发展趋势。所以说，我们应该寻找新的调整手段。碳市场，它是一种最佳激励手段，能够极大的唤起企业减排的积极性。第一，碳市场机制是非常有效激励机制。第二，碳市场肯定让市场发挥作用，它是一个标准的金融手段。第三是开放环境，大家都知道中国改革开放最重要经验是开放促进改革，中国的很多很多顽症都需要更加开放来解决。所以说，“碳交易”是继行政手段、财政手段之后最有效率、最低成本、效果也最好的手段。
（2）鼓励公司等市场主体开发碳市场及产品，推动产业繁荣。我国部分公司开发了很多市场化交易产品：包括开发中国自愿减排标准，如熊猫标准；开发中国低碳指数；推出中国碳基金；推出绿色金融协会，这些都可以帮助企业进行合理的，高效的，低成本的碳资产管理。绿色金融协会的成立对于碳市场走向金融化将起到极大的促进作用。当然同时也需要具有国际化的合作渠道。因为碳市场本身就是一个国际市场，其的目标是在规范严谨治理结构下，开发出更多市场化的交易产品，并借助国际化的合作渠道，为在座的各位打造一个最低成本，最高效率，也是最低风险的碳资产管理平台。
（3）推进由点到面的发展环境，创新发展模式。像对特定行业、特定区域碳交易试点的提出，这就是局部总量控制下的碳市场。“碳交易”最大的发展趋势，一个是确立五省八市碳交易试点，在那些已经工业化程度比较好的地方，或者说比较发达的地方开展碳交易，比如广东省碳试点。另外一个就是类似欧盟将向中国航空公司强制收取航空排放费这些外部因素，这有可能倒逼中国行业减排机制的发展。中国真正的碳市场，碳金融，一定是强制减排背景下的碳市场，一定是金融背景下的碳市场；中国碳市场将会从CDM市场到双特，到VER到NAMA，最终走向碳金融市场，碳资本市场。 2. 微观上细化各项标准及法律
（1）计量标准亟待出台。无论你是单位还是个人，如果想把自己减排下来的“碳”，放到碳交易平台上交易的话，首先你得证明自己确实减排了那么多的“碳”。证明当然不能只凭自己说，因为这缺乏足够的客观性。于是就需要建立一个覆盖全国的计量监测体系，这个体系的建立是进行碳减排的基础。目前我国尚未形成碳排放和碳减排的计量标准，而此类标准的形成，对于我国建立碳交易平台是至关重要的。
目前我国“碳交易”试点工作的重点之一，就是在部分试点地区首先建立起这套计量体系，然后慢慢推展开来，并逐步扩大。这正是碳交易的基础。对于建立碳减排计量标准，应该说是各方的共识，但如何科学地建立，仍在探讨与进行中。这里涉及能源使用总量的计量、分项计量，把相关能源如水、电、汽按什么标准转换成碳等诸多内容。
（2）交易规则亟待出台。在《关于开展碳排放权交易试点工作的通知》中明确：各试点地区要着手研究制定碳排放权交易试点管理办法。这与股票交易或无大异，但到底应该如何进行交易?
首先需要有卖方，都有谁可以成为卖方，是所有减了“碳”的法人和自然人均可，还是只能是“法人”，在法人当中，又分为企业法人和事业法人，事业法人可不可以呢?确定好卖方后，就是如何挂牌交易的问题，而这一问题首先就得确定其将挂牌的“碳”的来源，是自家直接减排的，还是如何产生的，是否需要经过核查，要经过什么机构的核查，此类核查机构是否需要经过认证，谁来认证，在试点地区或是全国范围内，设置多少家认证机构合适，此类机构接受谁的监督，如何监督等等。这些明确后，就是谁可以来买的问题，还是类似谁可以卖的问题，都是要讨论的。我国即将形成的碳交易机制，除了需要满足国内碳交易的需求外，还需要考虑到与国际接轨的问题，比如，碳监测、核查能否一步到位的获得国际认同，其次，定价机制如何形成，是参考国际上其它碳交易所成型的方式呢，还是在借鉴他们成功经验的同时，融入我国的特色等诸多问题，还需要相关部门去考量。
（3）法律法规亟待出台。上述计量标准、交易规则的制定，对推动我国碳交易市场的形成十分重要，因为这些标准与规则是基础性的，没有基础，其它工作开展效率也很难提升。而法律法规又是标准和规则推行的基础，如果在碳交易试点单位及相关部门的共同努力下，在一段时间内，可以初步形成一套相对成熟的标准与规则，却缺乏法律保障的话，所谓的碳交易也只能停留在“试“的阶段，一旦市场化，没有法律制度保障是无法执行的。其实，碳交易的试点工作与相关标准及法律法规的制定，是一个相辅相承的关系，即很难先有标准或法律，因为在碳交易的实操过程中，可能会遇到哪些问题尚待研究，所以试点与相关标准及法律的制定应该是同步进行的，并且应该随试点工作的不断深入而不断改进，通过各部门的过同努力，落实完成相关工作，待时机成熟时一并推出。
五、总结
未来，我国企业、事业乃至个人，都有可能把“碳”作为一种金融产品，放到碳交易平台上出售，这不仅有利于我国节能减排事业的发展，同时为我国应对复杂的国际交往，提供了一种有效的博弈工具。目前世界一些发达经济体，如美、欧、澳都已建立了碳交易平台、制订了相关的碳税制度，相形之下，我国的碳税改革以及碳交易制度尚未成形。如果我国不尽快制定出一套科学的“碳税”机制，建立一个可有效运行的碳交易平台，我们将无以应对。所以，无论是为了推进节能减排工作，还是适应世界整体发展格局，碳交易以及碳税机制的形成都应是一个必然。在国际国内的节能减排趋势下，碳交易又是一项十分重要且必需尽快开展的工作，所以在与相关人员进行沟通的过程中，笔者也感受到了他们的压力，同时也通过他们的工作，看到了未来的希望。亟待解决的问题还有许多，仅希望本文可以起到抛砖引玉的作用，让产业内外同仁，共同为我国的碳交易机制的形成贡献智慧力量，使其能够尽快渡过“试”的阶段，并为我国节能减排工作发挥出应有作用。
课题：本文系武昌工学院校级立项课题“中外碳关税差异及改革”阶段性研究成果
参考文献：
[1]张芳.“碳交易背景下我国CDM项目发展问题研究”[J].商业时代，2011 .
[2]宋杨 .“了解碳交易挖掘低碳商机” [J].中国商贸,2010.
[3]王群虎. “浅谈碳交易[J].中国生物教学,2010.
（作者单位：武昌工学院）
关键词:碳市场；碳交易；中国
随着“绿色”经济的发展和要求，世界新型“碳关税”、“碳壁垒”、“碳交易”等新型产业不断出现，并且不断地演化。在新型“碳交易”体制下，世界经济会有哪些调整和变化，中国政府又有那些政策，中国企业又有那些动态。面对碳交易这繁杂的内容，若想建立一套相对完整的碳交易机制，确实需要相当多的部门、单位共同参与，需要多方的共同努力。如何下手、如何推进、如何落实、如何推广等都是摆在人们面前，亟待解决的问题。
一、什么是“碳交易”
所谓“碳交易”即把二氧化碳排放权作为一种商品，从而形成了二氧化碳排放权的交易，简称碳交易。碳交易基本原理是，合同的一方通过支付另一方获得温室气体减排额，买方可以将购得的减排额用于减缓温室效应从而实现其减排的目标。在所有被要求排减的温室气体中，二氧化碳为最大类，所以这种交易以每吨二氧化碳当量为计算单位，所以通称为“碳交易”。其交易市场称为碳市场。
二、“碳交易”形成原因及本质特点
1. 碳交易形成原因
由于发达国家有减排责任，而发展中国家没有，因此产生了碳资产在世界各国的分布不同。由于技术、产业结构等不同原因导致了同一减排单位在不同国家之间存在着不同的成本，形成了价格差。发达国家需求很大，发展中国家供应能力也很大，它们之间相互对应，使碳交易市场也由此产生。经济学的角度看，“碳交易”遵循了科斯定理，即以二氧化碳为代表的温室气体要治理，而治理温室气体则会给企业造成成本差异；既然日常的商品交换可看作是一种权利产权的交换，那么温室气体排放权也可进行交换或交易；因此，借助碳权交易便成为市场经济框架下解决污染问题最为有效率方式。这样，碳交易把气候变化这一科学问题、减少碳排放这一技术问题与可持续发展这个经济问题紧密地结合起来，以市场机制来解决这个科学、技术、经济综合问题。
2. 碳交易的本质特点
碳交易本质上是一种金融活动，但与传统的金融活动相比，它使金融资本与基于绿色技术的实体经济的关系更加紧密。一方面金融资本直接或间接投资于创造碳资产的项目与企业；另一方面来自不同项目和企业产生的减排量进入碳金融市场进行交易，被开发成标准的金融工具。
三、我国的碳交易现状
近几年来国际碳市场发展迅猛。交易量从1998年的1900万吨增加到2009年的将近87亿吨，并且09年全国碳市场交易额已达到1440亿元。目前，国际碳市场还是以强制减排为主，以期货交易为主。而自愿减排市场，08年，09年的交易额仅占全球的0.54%和0.27%，还不到1%，比例相当低，国内碳市场的建设将是未来的大趋势。所谓碳交易就是买家以较低成本实现减排，同时，卖家以出售减排信用获得额外收益的方法，企业尤其是外资企业及海外上市公司更需要自己的碳资产管理。
在这样一个背景下，中国碳市场的演进过程，从05年到目前为止一直都是CDM项目市场，即清洁发展机制。但CDM只是单向双边场外交易活动，尚不能称为完整意义上的国内碳市场。而且整个09年中国CDM市场交易量只有13亿美元，还不到全球碳市场的1%。接下来是未来有可能发展的国家自主减排行动，以及双边合作——NAMA，比如中日、中美等等。很多企业基于企业社会责任，公共关系，投资获利，管制预期等动机自愿购买碳减排量来抵消自身生产经营活动所产生的CO2，从而形成了现阶段的自愿减排交易市场。虽然VER市场规模微乎其微，其只能够促进中国的碳市场能力建设，为中国这样一个碳市场发展作一个演习，很难成为主流，但就目前状况来看，VER市场仍是中国碳市场发展的最佳切入点，可以为将来过渡到强制减排市场做准备。
四、前进方式
1. 宏观上改善管理制度，寻找最合适的环境与手法。
（1）将市场调整作为主流，降低排放成本，达到最好效果。碳市场是一个金融市场，碳产品是一个金融产品，碳市场手段是一个标准的金融手段，它不是一个行政手段，也不是一个财政手段。我国当前减排主要是以行政手段为主，当然这是由中国的基本国情决定的。第一，中国是一个新型加转轨的发展中国家，第二，我们有很多很多的贫困人口，目前不可能大规模做强制减排，而且也不可能很快进行金融化减排。但是，不可否认，后者将是未来的一个发展趋势。所以说，我们应该寻找新的调整手段。碳市场，它是一种最佳激励手段，能够极大的唤起企业减排的积极性。第一，碳市场机制是非常有效激励机制。第二，碳市场肯定让市场发挥作用，它是一个标准的金融手段。第三是开放环境，大家都知道中国改革开放最重要经验是开放促进改革，中国的很多很多顽症都需要更加开放来解决。所以说，“碳交易”是继行政手段、财政手段之后最有效率、最低成本、效果也最好的手段。
（2）鼓励公司等市场主体开发碳市场及产品，推动产业繁荣。我国部分公司开发了很多市场化交易产品：包括开发中国自愿减排标准，如熊猫标准；开发中国低碳指数；推出中国碳基金；推出绿色金融协会，这些都可以帮助企业进行合理的，高效的，低成本的碳资产管理。绿色金融协会的成立对于碳市场走向金融化将起到极大的促进作用。当然同时也需要具有国际化的合作渠道。因为碳市场本身就是一个国际市场，其的目标是在规范严谨治理结构下，开发出更多市场化的交易产品，并借助国际化的合作渠道，为在座的各位打造一个最低成本，最高效率，也是最低风险的碳资产管理平台。
（3）推进由点到面的发展环境，创新发展模式。像对特定行业、特定区域碳交易试点的提出，这就是局部总量控制下的碳市场。“碳交易”最大的发展趋势，一个是确立五省八市碳交易试点，在那些已经工业化程度比较好的地方，或者说比较发达的地方开展碳交易，比如广东省碳试点。另外一个就是类似欧盟将向中国航空公司强制收取航空排放费这些外部因素，这有可能倒逼中国行业减排机制的发展。中国真正的碳市场，碳金融，一定是强制减排背景下的碳市场，一定是金融背景下的碳市场；中国碳市场将会从CDM市场到双特，到VER到NAMA，最终走向碳金融市场，碳资本市场。 2. 微观上细化各项标准及法律
（1）计量标准亟待出台。无论你是单位还是个人，如果想把自己减排下来的“碳”，放到碳交易平台上交易的话，首先你得证明自己确实减排了那么多的“碳”。证明当然不能只凭自己说，因为这缺乏足够的客观性。于是就需要建立一个覆盖全国的计量监测体系，这个体系的建立是进行碳减排的基础。目前我国尚未形成碳排放和碳减排的计量标准，而此类标准的形成，对于我国建立碳交易平台是至关重要的。
目前我国“碳交易”试点工作的重点之一，就是在部分试点地区首先建立起这套计量体系，然后慢慢推展开来，并逐步扩大。这正是碳交易的基础。对于建立碳减排计量标准，应该说是各方的共识，但如何科学地建立，仍在探讨与进行中。这里涉及能源使用总量的计量、分项计量，把相关能源如水、电、汽按什么标准转换成碳等诸多内容。
（2）交易规则亟待出台。在《关于开展碳排放权交易试点工作的通知》中明确：各试点地区要着手研究制定碳排放权交易试点管理办法。这与股票交易或无大异，但到底应该如何进行交易?
首先需要有卖方，都有谁可以成为卖方，是所有减了“碳”的法人和自然人均可，还是只能是“法人”，在法人当中，又分为企业法人和事业法人，事业法人可不可以呢?确定好卖方后，就是如何挂牌交易的问题，而这一问题首先就得确定其将挂牌的“碳”的来源，是自家直接减排的，还是如何产生的，是否需要经过核查，要经过什么机构的核查，此类核查机构是否需要经过认证，谁来认证，在试点地区或是全国范围内，设置多少家认证机构合适，此类机构接受谁的监督，如何监督等等。这些明确后，就是谁可以来买的问题，还是类似谁可以卖的问题，都是要讨论的。我国即将形成的碳交易机制，除了需要满足国内碳交易的需求外，还需要考虑到与国际接轨的问题，比如，碳监测、核查能否一步到位的获得国际认同，其次，定价机制如何形成，是参考国际上其它碳交易所成型的方式呢，还是在借鉴他们成功经验的同时，融入我国的特色等诸多问题，还需要相关部门去考量。
（3）法律法规亟待出台。上述计量标准、交易规则的制定，对推动我国碳交易市场的形成十分重要，因为这些标准与规则是基础性的，没有基础，其它工作开展效率也很难提升。而法律法规又是标准和规则推行的基础，如果在碳交易试点单位及相关部门的共同努力下，在一段时间内，可以初步形成一套相对成熟的标准与规则，却缺乏法律保障的话，所谓的碳交易也只能停留在“试“的阶段，一旦市场化，没有法律制度保障是无法执行的。其实，碳交易的试点工作与相关标准及法律法规的制定，是一个相辅相承的关系，即很难先有标准或法律，因为在碳交易的实操过程中，可能会遇到哪些问题尚待研究，所以试点与相关标准及法律的制定应该是同步进行的，并且应该随试点工作的不断深入而不断改进，通过各部门的过同努力，落实完成相关工作，待时机成熟时一并推出。
五、总结
未来，我国企业、事业乃至个人，都有可能把“碳”作为一种金融产品，放到碳交易平台上出售，这不仅有利于我国节能减排事业的发展，同时为我国应对复杂的国际交往，提供了一种有效的博弈工具。目前世界一些发达经济体，如美、欧、澳都已建立了碳交易平台、制订了相关的碳税制度，相形之下，我国的碳税改革以及碳交易制度尚未成形。如果我国不尽快制定出一套科学的“碳税”机制，建立一个可有效运行的碳交易平台，我们将无以应对。所以，无论是为了推进节能减排工作，还是适应世界整体发展格局，碳交易以及碳税机制的形成都应是一个必然。在国际国内的节能减排趋势下，碳交易又是一项十分重要且必需尽快开展的工作，所以在与相关人员进行沟通的过程中，笔者也感受到了他们的压力，同时也通过他们的工作，看到了未来的希望。亟待解决的问题还有许多，仅希望本文可以起到抛砖引玉的作用，让产业内外同仁，共同为我国的碳交易机制的形成贡献智慧力量，使其能够尽快渡过“试”的阶段，并为我国节能减排工作发挥出应有作用。
课题：本文系武昌工学院校级立项课题“中外碳关税差异及改革”阶段性研究成果
参考文献：
[1]张芳.“碳交易背景下我国CDM项目发展问题研究”[J].商业时代，2011 .
[2]宋杨 .“了解碳交易挖掘低碳商机” [J].中国商贸,2010.
[3]王群虎. “浅谈碳交易[J].中国生物教学,2010.
（作者单位：武昌工学院）