近几年，我国利率市场化改革步伐进一步加快，其实质是市场取代货币当局成为利率定价主体，这个过程给商业银行贷款定价带来了一定的影响，主要表现在存贷利差收益大幅减少，经营管理能力得到提升。在利率市场化条件下，通过内部定价机制，自主确定银行产品利率水平。银行间价格竞争日益激烈，传统定价模式受到巨大的冲击。因此，商业银行必须根据市场利率走势，为各类贷款制定合理的价格，提高市场竞争力，寻求收益最大化。
　　利率市场化后，商业银行自由竞争程度大大增强，存贷款利率浮动区间不再受管制，利率管制时期的高利差已经不存在。因此，商业银行应采取有效的措施，增强自主经营能力，抢占更多客户。从粗放型向集约型经营管理的模式转变，随着利率市场化的深入，本文针对商业银行贷款定价进行了具体的研究，提出利率市场化环境下贷款定价的有效对策。商业银行应积极应对，选择合理的贷款模型，增强市场竞争力和赢利能力，提高定价水平，实现贷款定价的精细化。
　　一、商业银行贷款定价中存在的主要问题
　　（一）考核机制不到位、协作机制不完善。长期以来利率的管制受到传统经营理的影响，使商业银行贷款定价与利率市场化要求仍存很大的差距，传统定价考核激励机制的不完善逐渐暴露出来。“重规模、轻效益”的观念，对贷款科学定价缺乏正确的认识和理解。在竞争中盲目的降价，为营销客户轻易让利，导致贷款定价水平偏低。另外，银行内部各个部门之间缺乏有效的沟通，由于协作机制的不完善，定价管理前后台目标不一致。
　　（二）利率浮动缺乏严密的定量分析，存在“变相定价”现象。虽然各商业银行建立了贷款定价测算模型，以成本加成为基础，结合客户综合贡献和市场竞争等因素。但是在实际确定利率浮动幅度时，随意性较大，多凭主观判断和老经验，仅将模型测算结果作为参考。因此，定量结果不能真实反映贷款风险程度。贷款的真实价格不是以“利率”单一形式表现的，“变相定价”以隐蔽性普遍存在着，影响了商业银行贷款业务的发展。
　　（三）商业银行内部缺乏精细化管理系统，复杂的市场竞争导致定价偏离。我国商业银行由于长期的粗放式管理，精细化管理工具时间比较短，在风险评估和成本核算等方面比较薄弱。不能正确的评估客户信用评级，对贷款项目的风险缺乏数据积累。内部资金转移价格系统没有提供权威性的内部价格，成本核算未能完全实现精确分摊，经济资本管理比较简单，直接影响到商业银行贷款定价结果的精确性。另外，在复杂多变的经济金融形势下，商业银行定价无法严格按照定价理论去操作，导致出现风险与收益失衡的后果。
　　二、利率市场下加强商业银行贷款定价的有效对策
　　（一）正确认识商业银行贷款定价的作用，建立有效的贷款定价考核机制。利率市场化给商业银行存贷定价带来了严峻挑战，商业银行必须结合实际情况，正确的认识到目前贷款定价中存在各种影响因素，采取有效措施，加快转变贷款定价策略。强化考核指标的约束和导向，提高定价能力和贷款收益。充分发挥贷款收息率在资源配置中的引导作用，规范贷款定价行为，提高贷款利率定价的积极性，进一步完善贷款定价管理制度。
　　（二）健全科学的差异化定价机制，增强市场竞争力。商业银行应建立科學、高效的分级授权体制，对各级行执行差别化管理。完善的监管制度，应对利率市场化带来的不利影响。加大贷款定价绩效考核力度，结合实际情况授予相应的浮动权限，考虑不同贷款品种及信用等级等风险差异，确保商业银行的利息收入。
　　（三）完善内部精细化管理系统，建立合理精确的内部资金转移定价体系。加快管理会计系统的应用，并给予大力支持进行开发利用。将定价测算、利率授权和审批进行电子化管理，满足未来利率市场化贷款定价。完善科学的内部资金转移定价系统，为贷款定价风险提供可靠的基础信息。商业银行应建立统一的内部资金转移定价管理体系，正确引导内部资金的流向。根据具体的情况建立信息高度集成的管理，为贷款定价提供有力支持。
　　三、结语
　　综上所述，商业银行作为企业，在对贷款定价机制进行确定和调整时，要想实现利润的最大化，必须顺应利率市场化发展的趋势。以前存贷利差是商业银行获得利润的主要途径，若贷款利率定的太高，很容易造成客户的流失，然而贷款利率低，极有可能造成市场占有率的下降，可见贷款定价模型的选择对商业银行的发展非常重要。因此对金融资源进行高效配置是非常重要的，充分发挥规模经济的作用，及时转变经营行为，优化客户和资产结构。提高商业银行贷款定价管理水平，促进商业银行各项业务的健康发展。（作者单位为龙江银行股份有限公司）