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【摘要】经过近10年的跨越式发展，阳江中小企业的经济总量已占据全市民营经济的半壁江山，但目前仍有八成以上的中小企业备受融资难问题困扰。本文在以陽江市某安五金厂（以下简称五金厂）为例，研究中小企业融资难的原因，探讨有效解决中小企业融资难的对策。
【关键词】阳江 中小企业 融资难 存在问题 对策
【中图分类号】C29 【文献标识码】A 【文章编号】2095-3089（2015）08-0004-01
在阳江，大多中小企业抗风险能力较弱，主要依靠自身的资本积累取得发展，直接产生了企业的融资环境与融资需求上的不对称现状。
一、某安五金厂融资概况
五金厂成立于2002年，位于本市北惯镇，现有员工50人，占地500平方米，主要经营五金加工。随着经济的快速发展和企业转型的趋势，以出口为主的五金厂对外贸易大幅减少，产品大量滞销、原材料上涨、人工成本增加使得该厂不得不进行融资。
为此，该厂管理层也曾提出几个融资方案，（1）通过银行贷款，但过高的信贷标准、繁琐的信贷手续使得该厂贷款非常困难，（2）通过民间信贷，但终因缺乏相应的机制保护，不敢贸然行事，（3）以股权融资，但新股发行门槛太高，五金厂这种中小企业根本无法进入证券市场。由此可见，在我国可供中小企业融资的渠道相对狭窄，符合该厂的渠道更少之又少。
二、五金厂融资难的原因
影响五金厂融资难的原因，可分为内因和外因分析。
（一）中小企业自身的缺陷是其融资难的主要原因
1.管理水平较低，信用体系不完善
五金厂属于劳动密集型产业，产品附加值低，资金管理粗放，财务制度不健全，财务状况不透明，信息不真实等问题，信用体系不完善。
2.缺乏担保抵押物
由于阳江特殊的历史和地域原因，五金厂等多数中小企业的厂房都是租用的，无法进行抵押登记手续。而该厂有形资产则大多价值低、品种多、难以监控，很难作为质押物贷款。且五金厂主要经营五金加工，缺乏自主创新的产品，并没有可以抵押的无形资产。
3.产业结构不合理
产业结构不合理也是导致融资难的原因之一。据调查，阳江中小企业主要以加工为主，基本上为劳动密集型企业。五金厂虽拥有海外市场，但只限简单的委托加工，技术含量低、科研创新力度不强等原因都在一定程度上导致融资困难。
（二）影响五金厂融资的外部因素
1.银企沟通合作不足
银行推出中小企业贷款业务、开发相关金融产品，设立相关条件时，主观性较大，与企业的沟通不足，导致贷款业务与阳江中小企业发展不相适应，所能解决的资金缺口很有限。
2.政府财政资金扶助力度不够
近年来省市每年均设立多项专项资金扶持中小企业，但也仅有小部分中小企业，特别是科技型中小企业才能受惠，五金厂以加工制造业为主，能得到的扶持资金极为有限。
3.缺乏完整的扶持政策体系
目前的扶持政策，大多依据企业类型、规模和行业而制定，社会资源流向大型企业的基本面貌没有实质性改变，使五金厂的融资因缺乏完善的政策支持而受到束缚。
三、解决五金厂融资问题的对策
解决中小企业的融资问题是一项艰巨而系统的工程，我国应该借鉴国外中小企业成功的融资经验，结合阳江的实际情况，为改善中小企业融资而努力。
（一）对企业内部提出建议
1.加快企业自身转型升级
五金厂虽然产值高、成本低，但是技术含量低，加快自身的转型升级迫在眉睫。主要可通过：（1）加大技术投入，生产科技含量高的产品同时降低其经营成本;（2）升级产业结构，从简单加工制造业发展到现代服务业、先进制造业，再到战略性新兴产业。
2.建立良好信用形象
在转型升级的同时，五金厂也要注意树立良好的企业信用形象。要建立健全的财务管理制度，加强财务预算管理，保证财务报表的真实可靠且企业间的资金往来要如期、按量偿还。
3.另辟融资新途径
在遭遇资金困境时，可以利用其他方法来保证资金流通，如通过原材料互通，即企业间把原材料进行互换，来抵消部分资金的紧缺。
（二）从企业外部层面提出建议
1.银企联动，创新金融产品
银行可以立足于当地资源，拓展中小企业贷款产品和担保方式，放宽其贷款条件，降低融资成本;还可建立中小企业融资审批绿色通道，简化其审批手续;更可以扩大银行设备租赁业务，满足中小企业在转型升级、扩大生产的资金需求，实现银企双赢。
2.继续提高政府服务意识
要解决中小企业融资难的问题，政府需要加强其服务意识，健全中小企业的服务体系。具体可以：（1）在政府的参与下设立中小企业的贷款担保机构，完善担保机构的资金融通和风险补偿机制;（2）建立信息对称沟通机制，建立中小企业商业信誉评估系统;（3）通过政府支持、行业运作的形式，搭建政银企沟通交流的平台。
3.发挥优势，创新金融改革
阳江地处沿海发达地区，各方面发展占有优势。阳江市应积极争取成为省内金融改革和创新的试点，抓好金融升级发展：筹建小额贷款公司，争取纳入小额贷款公司试点城市;组建商业性小额贷款合作制投资机构，开展个人委托贷款等业务，把民间融资纳入合法渠道;积极运用融资租赁、股权质押、信托投资、期权融资等其他金融产品和衍生产品，;探索建立中小企业联盟，试行中小企业捆绑发债。
4.完善中小企业融资的相关法律法规
近年，省及市政府制定了多项法规，以减轻阳江中小企业的税费负担。但这些仅是地方层面的法律法规，我国现有的法律体系中，中小企业融资的法律特别缺失，政府应大力支持，为中小企业的发展构建一个完善的法律体系。
六、结语
中小企业融资难是一个“老大难”问题。本文经过研究和分析，找出原因，并提出相应的对策。笔者相信，通过五金厂自身的完善和金融机构、政府在政策上的调整和扶持，五金厂的融资问题会得到很好的优化解决，从而推动五金厂快速、健康地发展。
参考文献：
[1]林维山.阳江市中小企业融资现状与金融创新建议.经济研究，2011（4）：54-56.
[2]李晓岚.中小企业融资难的体质及渠道分析.经济师，2011（4）：89-90.
[3]李俊雄.阳江中小企业融资难亟待破局.阳江日报，2011-06-30（8）.
[4]姚益龙等.中小企业融资问题研究.第1版.北京：经济管理出版社，2012：3-239
作者简介：
黄小洁（1984-）女， 广东省吴川市人，现任教于阳江市技师学院 阳江市第一职业技术学校，2006年获得助理会计师、2008年获得管理学学士学位、本文主要研究关于会计相关知识——中小企业融资问题。
【关键词】阳江 中小企业 融资难 存在问题 对策
【中图分类号】C29 【文献标识码】A 【文章编号】2095-3089（2015）08-0004-01
在阳江，大多中小企业抗风险能力较弱，主要依靠自身的资本积累取得发展，直接产生了企业的融资环境与融资需求上的不对称现状。
一、某安五金厂融资概况
五金厂成立于2002年，位于本市北惯镇，现有员工50人，占地500平方米，主要经营五金加工。随着经济的快速发展和企业转型的趋势，以出口为主的五金厂对外贸易大幅减少，产品大量滞销、原材料上涨、人工成本增加使得该厂不得不进行融资。
为此，该厂管理层也曾提出几个融资方案，（1）通过银行贷款，但过高的信贷标准、繁琐的信贷手续使得该厂贷款非常困难，（2）通过民间信贷，但终因缺乏相应的机制保护，不敢贸然行事，（3）以股权融资，但新股发行门槛太高，五金厂这种中小企业根本无法进入证券市场。由此可见，在我国可供中小企业融资的渠道相对狭窄，符合该厂的渠道更少之又少。
二、五金厂融资难的原因
影响五金厂融资难的原因，可分为内因和外因分析。
（一）中小企业自身的缺陷是其融资难的主要原因
1.管理水平较低，信用体系不完善
五金厂属于劳动密集型产业，产品附加值低，资金管理粗放，财务制度不健全，财务状况不透明，信息不真实等问题，信用体系不完善。
2.缺乏担保抵押物
由于阳江特殊的历史和地域原因，五金厂等多数中小企业的厂房都是租用的，无法进行抵押登记手续。而该厂有形资产则大多价值低、品种多、难以监控，很难作为质押物贷款。且五金厂主要经营五金加工，缺乏自主创新的产品，并没有可以抵押的无形资产。
3.产业结构不合理
产业结构不合理也是导致融资难的原因之一。据调查，阳江中小企业主要以加工为主，基本上为劳动密集型企业。五金厂虽拥有海外市场，但只限简单的委托加工，技术含量低、科研创新力度不强等原因都在一定程度上导致融资困难。
（二）影响五金厂融资的外部因素
1.银企沟通合作不足
银行推出中小企业贷款业务、开发相关金融产品，设立相关条件时，主观性较大，与企业的沟通不足，导致贷款业务与阳江中小企业发展不相适应，所能解决的资金缺口很有限。
2.政府财政资金扶助力度不够
近年来省市每年均设立多项专项资金扶持中小企业，但也仅有小部分中小企业，特别是科技型中小企业才能受惠，五金厂以加工制造业为主，能得到的扶持资金极为有限。
3.缺乏完整的扶持政策体系
目前的扶持政策，大多依据企业类型、规模和行业而制定，社会资源流向大型企业的基本面貌没有实质性改变，使五金厂的融资因缺乏完善的政策支持而受到束缚。
三、解决五金厂融资问题的对策
解决中小企业的融资问题是一项艰巨而系统的工程，我国应该借鉴国外中小企业成功的融资经验，结合阳江的实际情况，为改善中小企业融资而努力。
（一）对企业内部提出建议
1.加快企业自身转型升级
五金厂虽然产值高、成本低，但是技术含量低，加快自身的转型升级迫在眉睫。主要可通过：（1）加大技术投入，生产科技含量高的产品同时降低其经营成本;（2）升级产业结构，从简单加工制造业发展到现代服务业、先进制造业，再到战略性新兴产业。
2.建立良好信用形象
在转型升级的同时，五金厂也要注意树立良好的企业信用形象。要建立健全的财务管理制度，加强财务预算管理，保证财务报表的真实可靠且企业间的资金往来要如期、按量偿还。
3.另辟融资新途径
在遭遇资金困境时，可以利用其他方法来保证资金流通，如通过原材料互通，即企业间把原材料进行互换，来抵消部分资金的紧缺。
（二）从企业外部层面提出建议
1.银企联动，创新金融产品
银行可以立足于当地资源，拓展中小企业贷款产品和担保方式，放宽其贷款条件，降低融资成本;还可建立中小企业融资审批绿色通道，简化其审批手续;更可以扩大银行设备租赁业务，满足中小企业在转型升级、扩大生产的资金需求，实现银企双赢。
2.继续提高政府服务意识
要解决中小企业融资难的问题，政府需要加强其服务意识，健全中小企业的服务体系。具体可以：（1）在政府的参与下设立中小企业的贷款担保机构，完善担保机构的资金融通和风险补偿机制;（2）建立信息对称沟通机制，建立中小企业商业信誉评估系统;（3）通过政府支持、行业运作的形式，搭建政银企沟通交流的平台。
3.发挥优势，创新金融改革
阳江地处沿海发达地区，各方面发展占有优势。阳江市应积极争取成为省内金融改革和创新的试点，抓好金融升级发展：筹建小额贷款公司，争取纳入小额贷款公司试点城市;组建商业性小额贷款合作制投资机构，开展个人委托贷款等业务，把民间融资纳入合法渠道;积极运用融资租赁、股权质押、信托投资、期权融资等其他金融产品和衍生产品，;探索建立中小企业联盟，试行中小企业捆绑发债。
4.完善中小企业融资的相关法律法规
近年，省及市政府制定了多项法规，以减轻阳江中小企业的税费负担。但这些仅是地方层面的法律法规，我国现有的法律体系中，中小企业融资的法律特别缺失，政府应大力支持，为中小企业的发展构建一个完善的法律体系。
六、结语
中小企业融资难是一个“老大难”问题。本文经过研究和分析，找出原因，并提出相应的对策。笔者相信，通过五金厂自身的完善和金融机构、政府在政策上的调整和扶持，五金厂的融资问题会得到很好的优化解决，从而推动五金厂快速、健康地发展。
参考文献：
[1]林维山.阳江市中小企业融资现状与金融创新建议.经济研究，2011（4）：54-56.
[2]李晓岚.中小企业融资难的体质及渠道分析.经济师，2011（4）：89-90.
[3]李俊雄.阳江中小企业融资难亟待破局.阳江日报，2011-06-30（8）.
[4]姚益龙等.中小企业融资问题研究.第1版.北京：经济管理出版社，2012：3-239
作者简介：
黄小洁（1984-）女， 广东省吴川市人，现任教于阳江市技师学院 阳江市第一职业技术学校，2006年获得助理会计师、2008年获得管理学学士学位、本文主要研究关于会计相关知识——中小企业融资问题。