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金融是现代经济的核心,服务实体经济是金融的本源和宗旨。县域经济是国民经济的重要组成部分,县域经济发展关系着全面建成小康社会的大局,关系着乡村振兴战略的实施。服务好县域经济和乡村振兴,是金融系统义不容辞的政治责任,也是金融业高质量发展的战略机遇。面对竞争日益激烈的县域金融环境,县域农商行作为地方法人金融机构的最主要力量,如何改进和提升经营效率,发挥好支农支小主力军作用,是一个重要的研究课题,具有较重要的理论价值和现实意义。
本文首先梳理了银行经营效率的概念、理论基础及评价方法;以江苏省某县域BY农商行为例,介绍了其发展的基本情况和经营概况,从财务角度分析了其盈利性、安全性、流动性等经营现状;然后以BY县的全部银行机构为样本,运用DEA方法中的标准径向距离的BCC模型、CCR模型,以及超效率径向距离的CRS、VRS模型测算了BY农商行的经营效率、投入产出松弛变量,并与BY农商行所在县域其他样本银行经营效率进行了横向比较分析,得出研究结论。
研究结论主要包括:(1)基于盈利性、安全性、流动性等财务比率指标分析结果显示, BY 农商行经营总体比较稳健,但对公贷款占比偏高、经营偏离支农支小导向,不良贷款反弹压力较大,流动性管理相对较好,但成本控制能力和获取利润能力均有所下降,经营业务相对比较单一。(2)基于CCR模型和CRS模型的结果显示BY农商行经营效率逐年提高,但仍处于较低位置,存在人浮于事、固定资产存在压缩空间、人均利润未达预期水平的状况;(3)基于BCC模型和VRS模型的结果显示BY农商行效率近三年有所提升,但员工人数、固定资产净值、营业费用均存在压缩空间。同时,据此提出相关政策建议,从投入端,要优化人力资源配置、加强内部管理,实现降本增效;从产出端,要加强信贷管理转型,加强金融产品和服务创新,提高产出效益;加强信贷风险防控、合规案防,防止不良资产对利润的侵蚀;考虑到BY农商行的县域法人地位,应姓农务农,积极履行社会责任。
本文首先梳理了银行经营效率的概念、理论基础及评价方法;以江苏省某县域BY农商行为例,介绍了其发展的基本情况和经营概况,从财务角度分析了其盈利性、安全性、流动性等经营现状;然后以BY县的全部银行机构为样本,运用DEA方法中的标准径向距离的BCC模型、CCR模型,以及超效率径向距离的CRS、VRS模型测算了BY农商行的经营效率、投入产出松弛变量,并与BY农商行所在县域其他样本银行经营效率进行了横向比较分析,得出研究结论。
研究结论主要包括:(1)基于盈利性、安全性、流动性等财务比率指标分析结果显示, BY 农商行经营总体比较稳健,但对公贷款占比偏高、经营偏离支农支小导向,不良贷款反弹压力较大,流动性管理相对较好,但成本控制能力和获取利润能力均有所下降,经营业务相对比较单一。(2)基于CCR模型和CRS模型的结果显示BY农商行经营效率逐年提高,但仍处于较低位置,存在人浮于事、固定资产存在压缩空间、人均利润未达预期水平的状况;(3)基于BCC模型和VRS模型的结果显示BY农商行效率近三年有所提升,但员工人数、固定资产净值、营业费用均存在压缩空间。同时,据此提出相关政策建议,从投入端,要优化人力资源配置、加强内部管理,实现降本增效;从产出端,要加强信贷管理转型,加强金融产品和服务创新,提高产出效益;加强信贷风险防控、合规案防,防止不良资产对利润的侵蚀;考虑到BY农商行的县域法人地位,应姓农务农,积极履行社会责任。