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摘要：工程咨询企业在基础设施建设领域的工程技术与管理经验，以及作为独立第三方的中立性，使之在PPP项目中扮演着不可或缺且身份迥异的角色。随着中国投资体制的改革和PPP模式在国内开始广泛应用，中国工程咨询企业正面临新的发展机遇和严峻挑战。目前，我们必须打破现有的专业分离、条块分割的业务模式，切实推行全生命周期造价管理、全方位全过程管理和全面风险管理，努力加强金融财务管理方面的知识和能力，以及提高参与PPP联营体的商务运作和风险承受水平。这是PPP模式对中国工程咨询企业的必然要求，也是中国工程咨询企业向国际和国内市场寻求更大发展空间的必由之路。
关键词：PPP模式；机遇挑战；角色担当
1、PPP模式简介
PPP模式即Public—Private—Partnership的字母缩写，通常译为“公共私营合作制”，是指政府与私人组织之间，为了合作建设城市基础设施项目、或是为了提供某种公共物品和服务，以特许权协议为基础，彼此之间形成一种伙伴式的合作关系，并通过签署合同来明确双方的权利和义务，以确保合作的顺利完成，最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。其产生原因是政府资金无力承担日益高涨的基础设施建设需求，因而政府由PPP模式引入国际或国内的民间私人资本，利用给予私营公司长期的特许经营权和收益权来换取基础设施加快建设及有效运营。它是公共基础设施建设中发展起来的一种优化的项目融资与实施模式。1992以来，PPP模式在英国、美国、加拿大、法国、德国、澳大利亚、新西兰和日本等主要西方国家得到广泛应用。联合国、世界银行、OECD、欧盟委员会等组织在全球推广PPP理念和经验，很多发展中国家正在学习引进，如巴西、墨西哥、阿根廷、印度、菲律宾等。中国也已引入PPP模式，北京地铁4号线、深圳地铁4号线以及08年奥运会建设项目中等已有不少成功实践的案例。本文着重分析PPP模式下工程咨询所能够扮演的角色及发挥的作用，并提出工程咨询企业利用PPP模式开展业务的建议。私营企业参与公共基础设施的建设运营及提供公共服务的历史可以追溯到1782年，以法国皮埃尔兄弟建设、运营自来水公司作为其开端的标志性事件。此后陆续出现私人参与供排水项目以及公路项目等政府垄断性行业项目的建设与运营，及至20世纪中叶这种模式开始盛行。目前，PPP已成为许多国家政府在工程建设项目领域实现其经济目标及提升公共服务水平的核心理念和措施之一。PPP在全球范围内并无统一准确定义。发达国家一般采用英国1992年提出的PPP理论，强调政府在项目中的参与（如占股份），着重发挥政府与企业的长期合作与发挥各自优势，共享收益、共担风险和社会责任。FIDIC（国际咨询工程师联合会）认为，利用私人领域的经验和专业是PPP概念的核心。欧盟委员会对PPP的解释比较常用，即“PPP是公共机构和商业机构之间为了确保基础设施的融资、建设、更新、管理与维护或服务提供而进行的合作形式”。合作各方参与某个项目时，政府并不是把项目的责任全部转移给私人企业，而是由参与合作的各方共同承担责任和融资风险。当前，无论是在发达国家或发展中国家，PPP模式的应用越来越广泛，成为融资建设大型基础设施的主要模式。英国英吉利海峡隧道项目就非常具有典型性。PPP模式下，公开透明与廉洁是基本要求，风险管理也是关键因素，并且项目投资大、建设运营时间长、参与者多、潜在风险较多。这一切均为工程咨询企业全方位参与PPP项目提供了有利条件。2006年FIDIC布达佩斯年会的重要议题之一即为PPP；2008年5月在京举办的“中国基础设施发展与投资论坛”也成为我国“十一五”。
2、PPP模式带来的机遇和挑战
1.从政府层面看：从BT的“补建设”转为PPP的“补运营”，缓解了地方政府的财政压力，政府可把有限的资金用在刀刃上，“四两拨千斤”，增加了公共产品和服务的供给。同时，政府需要转变观念和职能，从过去的公共产品和服务的“直接提供者”转变为社会资本的“合作者”，该让社会资本做的，放手让社会资本承担，政府只需要集中精力做好政策制定、发展规划、市场监管和指导服务。
2.从社会资本层面看：随着PPP模式的推广，社会资本有更多的机会进入到基础设施和公用服务领域中。社会资本拥有相应的融资、专业、技术和管理优势，通过与政府长期合作，建立动态调整的收费机制和政府补贴机制，并要求政府把政府付费部分纳入中长期预算中，从而得到合理和稳定的收益回报。为了让项目在约定的期限内能达标，并稳定、安全地运行，社会资本在设计和建设环节就要开始在成本可控的前提下考虑项目的质量问题。
3.从工程咨询企业层面看：部分政府部门和社会资本缺乏PPP项目运作的经验，需要工程咨询企业提供专业的指导。工程咨询企业积累了丰富的项目实践经验，可以根据不同的行业和不同的地区为每个项目量身定做切实可行的实施方案，推进项目依法、规范、高效地运作。同时，工程咨询企业作为第三方服务机构，可以扮演相对客观中立的角色，去促进政府和社会资本之间的沟通，协调双方的利益冲突。由于目前PPP立法仍在研讨中，PPP的顶层设计有待进一步完善，部分已发布的政策文件存在一些矛盾，因此工程咨询企业在项目的实际操作中，需要更加严谨和周到，以最大限度地降低项目的风险，同时保证政府和社会资本双方的利益。
4.从社会公众层面看：某些公共产品和服务，若由社会资本提供时可能会出现两种结果：第一种是企业利用自身专业优势使得效率和质量提高并且价格降低，实现物美价廉；第二种是企业追逐高额利润提供价高质次的产品，损害了社会公众的合法权益。PPP模式的出发点是希望得到第一种结果，因此在PPP項目的实施过程中，社会公众可积极行使自身的监督权利，当合法权益被损害时向政府积极反映，督促政府采取相关措施。目前，行业内对PPP较为一致的认识是，“PPP是一段婚姻，而不是一场婚礼”，政府和社会资本需要长期合作、利益共享和风险共担，双方是地位平等的伙伴关系，中间需要第三方工程咨询企业进行协调，并保驾护航，同时需要社会公众行使自身的监督权利。PPP作为一种新的项目操作模式，是一种多方共赢的模式，对参与其中的各方均充满了挑战与机遇，各方应与时俱进迎接挑战并抓住机遇。 3、工程咨询企业在PPP模式下的角色担当
PPP项目的关键是解决社会资本愿不愿意投资的问题，而吸引社会资本不一定要采取PPP的模式。如电厂项目不是采用PPP模式而是直接投资，民营医院只需打破医保垄断和其有接口就可以参与公共服务。使社会资本能够得到合理的回报且投资风险得到有效分担是工程咨询企业在PPP模式下有别于传统咨询服务的重要内容。私营企业参与公共基础设施的建设运营及提供公共服务的历史可以追溯到1782年，英国PPP项目中的工程咨询企业在项目各个阶段中均扮演着不同的重要角色。采用PPP方式建造的英国塞文河2号斜拉桥，全长5128m，主跨456m，为钢筋混凝土复合悬索桥，弓形高架引桥预制结构超过4km，采用平衡悬臂施工方式，1996年竣工，当年即获英国建筑工业最高奖。表1详细列明了工程咨询企业在塞文河2号斜拉桥项目中分别扮演的角色。
日本PPP模式与英国模式稍有不同，在采购和执行阶段之间单列设立合同谈判阶段。日本工程咨询企业在此阶段作为政府部门代表与其他诸如律师、会计师等专业人士进行协调。这与欧洲PPP模式中由会计师事务所负责协调律师事务所和工程咨询企业的机制差异甚大。2007年4月，FIDIC发布关于PFI/PPP模式的政策声明，也认为咨询工程师在PPP项目中的角色和作用并不固定。咨询工程师通常作为PP模式中政府机构（项目业主）的代理，但有时也可以成为特殊目的载体（项目公司）或者金融机构（银行）的工程咨询顾问。因此，咨询工程师（工程咨询企业）公正、独立地提供专业项目服务，可以为客户（政府部门或项目公司）增加投资价值，转移、减小风险。从广咨国际的项目实践可以看出，我司在PPP项目的工作内容涵盖“519”模式中的项目识别、项目准备、项目采购及项目执行四个阶段，包含了项目发起、项目筛选、物有所值评价、财政承受能力论证、实施方案编制或审核、资格预审、采购文件编制、响应文件评审、谈判与合同签署、绩效检验与支付及中期评估等十余个环节。当作为实施机构代理时，我们在咨询服务过程中会着重考虑：项目筛选及项目库的建立、PPP项目回报机制与交易结构设计、需求预测及管理、融资方案及项目风险转移；清楚地定义采购与评估的方法和要求；尽早与利益相关方进行足够的磋商和谈判。当作为社会资本方代理或负责项目公司的设计与管理时，我们在咨询服务过程中要着重考虑：项目投资及设计方案的适宜性与可行性、项目的全生命周期的成本优化、对施工管理的有效监督。当作为金融机构（银行）的顾问时，我们在咨询服务过程中要着重考虑：从技术经济专业角度审查意向投资人（项目公司）建议的可行性、设计的充分性、项目全生命周期成本、需求预测、设施管理所需资源等。虽然工程咨询企业也可以选择作为项目联营体的设计师或者运营商，出资入股参与PPP项目的运作与投标，但在国内的实践中，此类情形并不多见。
参考文献
[1]梁冬玲.PPP模式建设项目隐性风险研究[D].东北林业大学，2014.
[2]赵东.数字化生存下的历史文化资源保护与开发研究[D].山东大学，2014.
[3]耿宝权.大型体育场馆全寿命期管理研究[D].北京交通大学，2014.
[4]罗晴.我国PPP合同体系构建研究[D].重庆大学，2014.
关键词：PPP模式；机遇挑战；角色担当
1、PPP模式简介
PPP模式即Public—Private—Partnership的字母缩写，通常译为“公共私营合作制”，是指政府与私人组织之间，为了合作建设城市基础设施项目、或是为了提供某种公共物品和服务，以特许权协议为基础，彼此之间形成一种伙伴式的合作关系，并通过签署合同来明确双方的权利和义务，以确保合作的顺利完成，最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。其产生原因是政府资金无力承担日益高涨的基础设施建设需求，因而政府由PPP模式引入国际或国内的民间私人资本，利用给予私营公司长期的特许经营权和收益权来换取基础设施加快建设及有效运营。它是公共基础设施建设中发展起来的一种优化的项目融资与实施模式。1992以来，PPP模式在英国、美国、加拿大、法国、德国、澳大利亚、新西兰和日本等主要西方国家得到广泛应用。联合国、世界银行、OECD、欧盟委员会等组织在全球推广PPP理念和经验，很多发展中国家正在学习引进，如巴西、墨西哥、阿根廷、印度、菲律宾等。中国也已引入PPP模式，北京地铁4号线、深圳地铁4号线以及08年奥运会建设项目中等已有不少成功实践的案例。本文着重分析PPP模式下工程咨询所能够扮演的角色及发挥的作用，并提出工程咨询企业利用PPP模式开展业务的建议。私营企业参与公共基础设施的建设运营及提供公共服务的历史可以追溯到1782年，以法国皮埃尔兄弟建设、运营自来水公司作为其开端的标志性事件。此后陆续出现私人参与供排水项目以及公路项目等政府垄断性行业项目的建设与运营，及至20世纪中叶这种模式开始盛行。目前，PPP已成为许多国家政府在工程建设项目领域实现其经济目标及提升公共服务水平的核心理念和措施之一。PPP在全球范围内并无统一准确定义。发达国家一般采用英国1992年提出的PPP理论，强调政府在项目中的参与（如占股份），着重发挥政府与企业的长期合作与发挥各自优势，共享收益、共担风险和社会责任。FIDIC（国际咨询工程师联合会）认为，利用私人领域的经验和专业是PPP概念的核心。欧盟委员会对PPP的解释比较常用，即“PPP是公共机构和商业机构之间为了确保基础设施的融资、建设、更新、管理与维护或服务提供而进行的合作形式”。合作各方参与某个项目时，政府并不是把项目的责任全部转移给私人企业，而是由参与合作的各方共同承担责任和融资风险。当前，无论是在发达国家或发展中国家，PPP模式的应用越来越广泛，成为融资建设大型基础设施的主要模式。英国英吉利海峡隧道项目就非常具有典型性。PPP模式下，公开透明与廉洁是基本要求，风险管理也是关键因素，并且项目投资大、建设运营时间长、参与者多、潜在风险较多。这一切均为工程咨询企业全方位参与PPP项目提供了有利条件。2006年FIDIC布达佩斯年会的重要议题之一即为PPP；2008年5月在京举办的“中国基础设施发展与投资论坛”也成为我国“十一五”。
2、PPP模式带来的机遇和挑战
1.从政府层面看：从BT的“补建设”转为PPP的“补运营”，缓解了地方政府的财政压力，政府可把有限的资金用在刀刃上，“四两拨千斤”，增加了公共产品和服务的供给。同时，政府需要转变观念和职能，从过去的公共产品和服务的“直接提供者”转变为社会资本的“合作者”，该让社会资本做的，放手让社会资本承担，政府只需要集中精力做好政策制定、发展规划、市场监管和指导服务。
2.从社会资本层面看：随着PPP模式的推广，社会资本有更多的机会进入到基础设施和公用服务领域中。社会资本拥有相应的融资、专业、技术和管理优势，通过与政府长期合作，建立动态调整的收费机制和政府补贴机制，并要求政府把政府付费部分纳入中长期预算中，从而得到合理和稳定的收益回报。为了让项目在约定的期限内能达标，并稳定、安全地运行，社会资本在设计和建设环节就要开始在成本可控的前提下考虑项目的质量问题。
3.从工程咨询企业层面看：部分政府部门和社会资本缺乏PPP项目运作的经验，需要工程咨询企业提供专业的指导。工程咨询企业积累了丰富的项目实践经验，可以根据不同的行业和不同的地区为每个项目量身定做切实可行的实施方案，推进项目依法、规范、高效地运作。同时，工程咨询企业作为第三方服务机构，可以扮演相对客观中立的角色，去促进政府和社会资本之间的沟通，协调双方的利益冲突。由于目前PPP立法仍在研讨中，PPP的顶层设计有待进一步完善，部分已发布的政策文件存在一些矛盾，因此工程咨询企业在项目的实际操作中，需要更加严谨和周到，以最大限度地降低项目的风险，同时保证政府和社会资本双方的利益。
4.从社会公众层面看：某些公共产品和服务，若由社会资本提供时可能会出现两种结果：第一种是企业利用自身专业优势使得效率和质量提高并且价格降低，实现物美价廉；第二种是企业追逐高额利润提供价高质次的产品，损害了社会公众的合法权益。PPP模式的出发点是希望得到第一种结果，因此在PPP項目的实施过程中，社会公众可积极行使自身的监督权利，当合法权益被损害时向政府积极反映，督促政府采取相关措施。目前，行业内对PPP较为一致的认识是，“PPP是一段婚姻，而不是一场婚礼”，政府和社会资本需要长期合作、利益共享和风险共担，双方是地位平等的伙伴关系，中间需要第三方工程咨询企业进行协调，并保驾护航，同时需要社会公众行使自身的监督权利。PPP作为一种新的项目操作模式，是一种多方共赢的模式，对参与其中的各方均充满了挑战与机遇，各方应与时俱进迎接挑战并抓住机遇。 3、工程咨询企业在PPP模式下的角色担当
PPP项目的关键是解决社会资本愿不愿意投资的问题，而吸引社会资本不一定要采取PPP的模式。如电厂项目不是采用PPP模式而是直接投资，民营医院只需打破医保垄断和其有接口就可以参与公共服务。使社会资本能够得到合理的回报且投资风险得到有效分担是工程咨询企业在PPP模式下有别于传统咨询服务的重要内容。私营企业参与公共基础设施的建设运营及提供公共服务的历史可以追溯到1782年，英国PPP项目中的工程咨询企业在项目各个阶段中均扮演着不同的重要角色。采用PPP方式建造的英国塞文河2号斜拉桥，全长5128m，主跨456m，为钢筋混凝土复合悬索桥，弓形高架引桥预制结构超过4km，采用平衡悬臂施工方式，1996年竣工，当年即获英国建筑工业最高奖。表1详细列明了工程咨询企业在塞文河2号斜拉桥项目中分别扮演的角色。
日本PPP模式与英国模式稍有不同，在采购和执行阶段之间单列设立合同谈判阶段。日本工程咨询企业在此阶段作为政府部门代表与其他诸如律师、会计师等专业人士进行协调。这与欧洲PPP模式中由会计师事务所负责协调律师事务所和工程咨询企业的机制差异甚大。2007年4月，FIDIC发布关于PFI/PPP模式的政策声明，也认为咨询工程师在PPP项目中的角色和作用并不固定。咨询工程师通常作为PP模式中政府机构（项目业主）的代理，但有时也可以成为特殊目的载体（项目公司）或者金融机构（银行）的工程咨询顾问。因此，咨询工程师（工程咨询企业）公正、独立地提供专业项目服务，可以为客户（政府部门或项目公司）增加投资价值，转移、减小风险。从广咨国际的项目实践可以看出，我司在PPP项目的工作内容涵盖“519”模式中的项目识别、项目准备、项目采购及项目执行四个阶段，包含了项目发起、项目筛选、物有所值评价、财政承受能力论证、实施方案编制或审核、资格预审、采购文件编制、响应文件评审、谈判与合同签署、绩效检验与支付及中期评估等十余个环节。当作为实施机构代理时，我们在咨询服务过程中会着重考虑：项目筛选及项目库的建立、PPP项目回报机制与交易结构设计、需求预测及管理、融资方案及项目风险转移；清楚地定义采购与评估的方法和要求；尽早与利益相关方进行足够的磋商和谈判。当作为社会资本方代理或负责项目公司的设计与管理时，我们在咨询服务过程中要着重考虑：项目投资及设计方案的适宜性与可行性、项目的全生命周期的成本优化、对施工管理的有效监督。当作为金融机构（银行）的顾问时，我们在咨询服务过程中要着重考虑：从技术经济专业角度审查意向投资人（项目公司）建议的可行性、设计的充分性、项目全生命周期成本、需求预测、设施管理所需资源等。虽然工程咨询企业也可以选择作为项目联营体的设计师或者运营商，出资入股参与PPP项目的运作与投标，但在国内的实践中，此类情形并不多见。
参考文献
[1]梁冬玲.PPP模式建设项目隐性风险研究[D].东北林业大学，2014.
[2]赵东.数字化生存下的历史文化资源保护与开发研究[D].山东大学，2014.
[3]耿宝权.大型体育场馆全寿命期管理研究[D].北京交通大学，2014.
[4]罗晴.我国PPP合同体系构建研究[D].重庆大学，2014.