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中图分类号：F830 文献标识码：A
摘要：中小企业能够加快经济社会的发展，也是参与国际经济活动的主体力量。文章分析了中小企业金融机构融资特点，提出了间接融资体系的完善，加强中小企业自身建设，完善社会中介服务，健全信贷担保体系，规范民间融资活动等改进中小企业融资问题的对策和建议。
关键词：中小企业；融资；问题
一、 前言
在一个国家的经济发展过程中，中小企业是不可或缺的，它能够加快经济社会的发展，同时中小企业也是参与国际经济活动的主体力量。目前，中小企业发挥的作用越来越重要，例如保障经济适当的增长速度、刺激技术创新、促进国民经济发展和保持社会稳定等，与此同时， 越来越凸显出中小企业融资困难的问题， 越来越受到社会各界的关注。
二、 中小企业金融机构融资特点
中小企业进行融资、获得外来资金的主要渠道就是银行借款，经过研究，我们发现中小企业通过金融机构进行融资表现出以下几个方面的特点。
（一）缺乏长期融资
针对部分中小企业在快速发展过程中体现出来的改进生产线、对生产规模进行扩大的需求，这就需要与之匹配的长期固定资产贷款或技术改造贷款。但因项目贷款手续繁琐，绝大多数金融机构在实际操作中只对贷款金额较大的大型企业发放该类贷款，对于中小企业主要办理手续相对简单的短期信贷业务。
（二）高昂的融资成本
研究发现，随着银行关于贷款条件提出的综合回报率的要求，近年来中小企业的融资成本越来越高。主要表现是，中小企业贷款时的利率是较低的，但是银行会给中小企业一些附加的条件，例如保证贷款比例等，通过这些方式银行实际上提高了中小企业贷款的利率水平。除贷款利率外，银行对信贷客户搭配销售代发工资、网上银行、电子回单柜、支付密码器、短信通知、结算卡、人身保险等业务及产品，而这些产品均需企业另外出钱购买，再次加大了企业的融资成本。
（三）适合中小企业的金融产品少
当前，我国的商业银行主要给中小企业提供了以存贷款和结算服务为主的金通服务，，对中小企业的贷款业务主要以1年期以内流动资金贷款为主，不能满足中小企业对长期资金的需求。实际情况是，部分中小企业还需要办理保函、贴现、银行承兑汇票或进口开证等金融服务，然而这些业务由于较低的单笔金额，使得银行没有受理的热情，甚至一些银行在办理这些业务时，要求中小企业缴纳100%保证金，这些都给中小企业造成了极大的成本负担。
（四）容易产生不良贷款
在实际生产过程中，很多中小企业的经营者没有正确的信用观念，部分人甚至存有借了国家钱可以不还的想法。同时在申请银行贷款的过程中，中小企业的经营者往往采取隐瞒实际经营和财务状况、甚至提供虚假材料以保证贷款成功。现在，虽然中小企业总体信用状况及资产状况较以往有了比较明显的改善，但不良贷款仍时有发生。
三、 对中小企业融资问题进行改进的对策和建议
（一）间接融资体系的完善
为了环节中小企业融资的困难，需要积极发展民营银行与互助银行等间接融资体系。积极鼓励和引导地方性中小金融机构支持中小企业发展。地方性中小金融机构具有机制灵活、运作成本低、资金较少、能够与中小企业一起成长的优点。鼓励金融机构提高对其他融资方式的认识， 拓宽融资渠道。同时，鼓励发展典当业和租赁业，为中小企业提供更为灵活、便捷的融资服务。
（二）中小企业自身建设的加强
目前我国的中小企业存在尚未健全的财务制度、较低的财务报告真实性、难以保障银行利益等问题，这些往往都是企业治理结构不健全所致。而建立现代企业制度，提高自身素质是解决中小企业贷款难的重要途径。应推动中小企业制度的多元化和社会化，实现治理结构合理化。对中小企业要引导资本社会化方向，改变家族式管理方式，在对现代企业管理制度优势的基础上，对企业的财务进行规范，最终达到使企业财务透明化的目标。
（三）社会中介服务的完善
要提高金融中介机构的服务质量、保证其长远利益，需要使中介机构的服务观念得到改变。在此过程中，需要建立起涵盖了信用体系法制保障系统、企业信用信息系统、企业信用评级系统、信用激励和失范惩罚机制系统和公正、中立的信用中介系统等在内的完整的科学的中小企业信用评价体系，并使其发挥切实有效的作用。这样，才能既合理评价中小企业的信用，又能监督评价中服务介机构的信用。
（四）信贷担保体系的健全
中小企业难以取得贷款的原因之一就是没有合适的贷款担保。所以，因此，解决民营企业贷款难的重要一环就是中小企业贷款担保体系的建立，具体可以从以下几方面考虑：首先，对于小额的贷款，企业自身的资产和项目都可以称为企业进行贷款时的抵押担保，同时，中小企业自身也应当对建立相对完备的贷款制度进行尝试；第二，对一些中小企业的贷款，可以尝试探索数户联保的方式，促成企业联合，一是可以企业之间互相作为担保者，二是可以设立企业联合担保基金，使企业融资有强大的后盾，使融资变得较为容易；再次，为进一步保证中小企业的融资顺利进行，可尝试由政府牵头、企业为核心、金融机构为后盾联合成立担保机构，并设立担保基金，对中小企业融资进行担保；最后，可以尝试按地区、分行业成立商会等自律性组织，各商会要建立为中小企业服务的信用担保机构体系，帮助中小企业融资，辅导有关知识，协助金融机构进行有关的授信调查，同时还可以根据具体情况设立“商会基金”，使企业间形成相互监督、相互帮助的“互保联保”关系。
（五）民间融资活动的规范
充分利用民间资金能够提高中小企业的融资水平，但是中小企业往往通过“地下钱庄”对民间资本进行利用，如果这个过程没有进行有效的管理，极易造成“非法集资”，这些都有可能造成社会不稳定。因此，对于民间主体进行的融资活动，与其简单地禁止，还不如将其纳入正式金融体系加以规范，通过对融资主体信用度、风险控制能力和还债能力的监管，既可以将金融风险控制在一定程度之内，又会大大促进中小企业和中国资本市场的发展。
四、 结语
总之，我们要建立完善的接融资体系，必须要增强中小企业自身的建设，对中小企业素质进行全面的提升，同时，建立完善的社会中介服务体系、建立健全中小企业的信贷担保体系规范民间融资活动，能够化解中小企业财务风险，提高闲散资金利用率，使中小企业真正成为社会财富的主要提供者和促进经济发展的动力，成为维护政局稳定、社会和谐的 “推进器”。
参考文献：
[1]法丽娜.新形势下政府解决中小企业融资问题新探[J].生产力研究，2011，（4）：179-180.
[2]徐向真，陈振凤，吴兰飞等.通货膨胀预期下的中小企业融资问题[J].理论导刊，2011，（4）：81-82，85.
[3]李云驰，胡玉清，李长萍等.北京市中小企业融资问题的几点思考[J].新视野，2011，（4）：29-30，56.
摘要：中小企业能够加快经济社会的发展，也是参与国际经济活动的主体力量。文章分析了中小企业金融机构融资特点，提出了间接融资体系的完善，加强中小企业自身建设，完善社会中介服务，健全信贷担保体系，规范民间融资活动等改进中小企业融资问题的对策和建议。
关键词：中小企业；融资；问题
一、 前言
在一个国家的经济发展过程中，中小企业是不可或缺的，它能够加快经济社会的发展，同时中小企业也是参与国际经济活动的主体力量。目前，中小企业发挥的作用越来越重要，例如保障经济适当的增长速度、刺激技术创新、促进国民经济发展和保持社会稳定等，与此同时， 越来越凸显出中小企业融资困难的问题， 越来越受到社会各界的关注。
二、 中小企业金融机构融资特点
中小企业进行融资、获得外来资金的主要渠道就是银行借款，经过研究，我们发现中小企业通过金融机构进行融资表现出以下几个方面的特点。
（一）缺乏长期融资
针对部分中小企业在快速发展过程中体现出来的改进生产线、对生产规模进行扩大的需求，这就需要与之匹配的长期固定资产贷款或技术改造贷款。但因项目贷款手续繁琐，绝大多数金融机构在实际操作中只对贷款金额较大的大型企业发放该类贷款，对于中小企业主要办理手续相对简单的短期信贷业务。
（二）高昂的融资成本
研究发现，随着银行关于贷款条件提出的综合回报率的要求，近年来中小企业的融资成本越来越高。主要表现是，中小企业贷款时的利率是较低的，但是银行会给中小企业一些附加的条件，例如保证贷款比例等，通过这些方式银行实际上提高了中小企业贷款的利率水平。除贷款利率外，银行对信贷客户搭配销售代发工资、网上银行、电子回单柜、支付密码器、短信通知、结算卡、人身保险等业务及产品，而这些产品均需企业另外出钱购买，再次加大了企业的融资成本。
（三）适合中小企业的金融产品少
当前，我国的商业银行主要给中小企业提供了以存贷款和结算服务为主的金通服务，，对中小企业的贷款业务主要以1年期以内流动资金贷款为主，不能满足中小企业对长期资金的需求。实际情况是，部分中小企业还需要办理保函、贴现、银行承兑汇票或进口开证等金融服务，然而这些业务由于较低的单笔金额，使得银行没有受理的热情，甚至一些银行在办理这些业务时，要求中小企业缴纳100%保证金，这些都给中小企业造成了极大的成本负担。
（四）容易产生不良贷款
在实际生产过程中，很多中小企业的经营者没有正确的信用观念，部分人甚至存有借了国家钱可以不还的想法。同时在申请银行贷款的过程中，中小企业的经营者往往采取隐瞒实际经营和财务状况、甚至提供虚假材料以保证贷款成功。现在，虽然中小企业总体信用状况及资产状况较以往有了比较明显的改善，但不良贷款仍时有发生。
三、 对中小企业融资问题进行改进的对策和建议
（一）间接融资体系的完善
为了环节中小企业融资的困难，需要积极发展民营银行与互助银行等间接融资体系。积极鼓励和引导地方性中小金融机构支持中小企业发展。地方性中小金融机构具有机制灵活、运作成本低、资金较少、能够与中小企业一起成长的优点。鼓励金融机构提高对其他融资方式的认识， 拓宽融资渠道。同时，鼓励发展典当业和租赁业，为中小企业提供更为灵活、便捷的融资服务。
（二）中小企业自身建设的加强
目前我国的中小企业存在尚未健全的财务制度、较低的财务报告真实性、难以保障银行利益等问题，这些往往都是企业治理结构不健全所致。而建立现代企业制度，提高自身素质是解决中小企业贷款难的重要途径。应推动中小企业制度的多元化和社会化，实现治理结构合理化。对中小企业要引导资本社会化方向，改变家族式管理方式，在对现代企业管理制度优势的基础上，对企业的财务进行规范，最终达到使企业财务透明化的目标。
（三）社会中介服务的完善
要提高金融中介机构的服务质量、保证其长远利益，需要使中介机构的服务观念得到改变。在此过程中，需要建立起涵盖了信用体系法制保障系统、企业信用信息系统、企业信用评级系统、信用激励和失范惩罚机制系统和公正、中立的信用中介系统等在内的完整的科学的中小企业信用评价体系，并使其发挥切实有效的作用。这样，才能既合理评价中小企业的信用，又能监督评价中服务介机构的信用。
（四）信贷担保体系的健全
中小企业难以取得贷款的原因之一就是没有合适的贷款担保。所以，因此，解决民营企业贷款难的重要一环就是中小企业贷款担保体系的建立，具体可以从以下几方面考虑：首先，对于小额的贷款，企业自身的资产和项目都可以称为企业进行贷款时的抵押担保，同时，中小企业自身也应当对建立相对完备的贷款制度进行尝试；第二，对一些中小企业的贷款，可以尝试探索数户联保的方式，促成企业联合，一是可以企业之间互相作为担保者，二是可以设立企业联合担保基金，使企业融资有强大的后盾，使融资变得较为容易；再次，为进一步保证中小企业的融资顺利进行，可尝试由政府牵头、企业为核心、金融机构为后盾联合成立担保机构，并设立担保基金，对中小企业融资进行担保；最后，可以尝试按地区、分行业成立商会等自律性组织，各商会要建立为中小企业服务的信用担保机构体系，帮助中小企业融资，辅导有关知识，协助金融机构进行有关的授信调查，同时还可以根据具体情况设立“商会基金”，使企业间形成相互监督、相互帮助的“互保联保”关系。
（五）民间融资活动的规范
充分利用民间资金能够提高中小企业的融资水平，但是中小企业往往通过“地下钱庄”对民间资本进行利用，如果这个过程没有进行有效的管理，极易造成“非法集资”，这些都有可能造成社会不稳定。因此，对于民间主体进行的融资活动，与其简单地禁止，还不如将其纳入正式金融体系加以规范，通过对融资主体信用度、风险控制能力和还债能力的监管，既可以将金融风险控制在一定程度之内，又会大大促进中小企业和中国资本市场的发展。
四、 结语
总之，我们要建立完善的接融资体系，必须要增强中小企业自身的建设，对中小企业素质进行全面的提升，同时，建立完善的社会中介服务体系、建立健全中小企业的信贷担保体系规范民间融资活动，能够化解中小企业财务风险，提高闲散资金利用率，使中小企业真正成为社会财富的主要提供者和促进经济发展的动力，成为维护政局稳定、社会和谐的 “推进器”。
参考文献：
[1]法丽娜.新形势下政府解决中小企业融资问题新探[J].生产力研究，2011，（4）：179-180.
[2]徐向真，陈振凤，吴兰飞等.通货膨胀预期下的中小企业融资问题[J].理论导刊，2011，（4）：81-82，85.
[3]李云驰，胡玉清，李长萍等.北京市中小企业融资问题的几点思考[J].新视野，2011，（4）：29-30，56.