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摘要：产品管理是波特企业竞争价值链条之一，产品评价是产品管理的重要组成部分， 反映面市后产品的经营情况，是商业银行提升产品精细化管理水平的重要手段。随着数据质量的逐步提升和产品精细化、专业化管理水平的不断提高，构建科学实用的产品评价模型，可多维度评价产品，确定产品所处生命周期并提出优化改进策略，促进产品优化、转型、退出，为产品管理责任的有效落实提供依据。
本研究课题围绕产品生命周期理论建立了一套体系数据和标准模型，统一对所有银行可售产品进行评价。由于不同分行经济环境不同，存款、贷款、中间业务的风险计量标准不同，在模型中部分评价指标如 RAROC的打分标准值很难判断，甚至差别很大。为了消除这种差异，我们利用功效系数法对该类指标进行了打分并确定了标准打分值。
关键词：产品评价模型；产品生命周期；功效系数法
一、产品生命周期评价模型
1.产品评价模型简介
应用生命周期理论（PLM）、麦肯锡矩阵（McKinsey Matrix）、平衡计分卡理论（BSC）和产品外部因素评价矩阵（EFE Matrix） ，采用自上而下的方法构建产品评价模型。以内部竞争力和外部市场吸引力为两大维度，综合考虑影响产品发展的各种因素，逐级分解为一级指标和二级指标，并按照一定的规则设置对应的权重将这些指标进行融合，按一定的转换规则使之耦合于麦肯锡矩阵。麦肯锡矩阵象限按内部竞争力、外部环境的等级（高、中、低）划分为九宫格，每个象限分别代表产品各不同生命周期的发展策略。
2.模型打分方法简介
模型内指标运用如下四种打分方法，包括排名法：根据现有产品评价指标数据，将银行内所有产品排序，排名前1/5打5分、前2/5打4分， 以此类推确定产品分值；行业法：按照行业惯例分级，并按级别打分；定义打分法：外部环境中的产品价格趋势、行业准入等定性指标，由评价人员在分析和研究相关信息后直接打分；以及功效系数法：对于经过复杂计算得出的综合指标，不易轻易给出得分规则的，采用国资委推荐使用的功效系数法。
二、产品评价模型的功效系数法
1.功效系数法简介
功效系数法首先对产品评价模型的每个评价指标设定满意值和不允许值，然后设计并计算各类指标的单项功效系数，再运用德尔菲法等方法确定各指标的权数，得到加权平均数，即为该企业的综合功效系数。依据综合功效系数的大小即可进行产品评价模型警情预报。
功效系数综合评价法是指根据多目标规划的原理，把所要考核的各项指标按照多档次标准，通过功效函数转化为可以度量的评价分数，据以对被评价对象进行总体评价得分的一种方法。基于在企业经济效益中的评价，有些学者利用该方法对企业竞争力进行评价。方法简便和可操作性强是这种方法的优点所在。但在竞争力评价中，不同行业各指标的重要程度有所不同，而权数是由评判人员主观确定，因此科学性有所欠缺，往往评价结果与实际状况出入较大。按功效系数法的一般原理，其模型为：
单项指标评估分值di=（Zis-Zib）/（Ziy-Zib）×C+D；
C，D为已知正常数，C是对变换后的数值做平移的“平移量”，即表示实际的基础分值。D是对变换后的数值进行“放大”或“缩小”的倍数。譬如可以取C=60，D=40，即基础分值为60，最高分值为100，综合指数D=P√d1p1d2p2…dnpn
由于各项指标的满意值与不允许值一般均取自行业的最优值与最差值，因此，功效系数法的优点是能反映企业某一产品某一时点在同行业中的地位。并且功效系数法建立在多目标规划原理的基础上，能够根据评价对象的复杂性.从不同侧面对评价对象进行计算评分，正好满足了企业效绩评价体系多指标综合评价企业效绩的要求。功效系数法为减少单一标准评价而造成的评价结果偏差，设置了在相同条件下评价某指标所参照的评价指标值范围，并根据指标实际值在标准范围内所处位置计算评价得分，这不但与企业效绩评价多档次评价标准相适，而且能够满足在目前我国企业各项指标值相差较大情况下，减少误差，客观反映企业效绩状况，准确、公正评价企业效绩的目的。功效系数法与我国当前企业状况和评价产品的复杂性相适应，能够较为合理评价目前产品经营状况。
2.功效系数法应用
在评价模型RAROC产品评价指标，克服了传统绩效考核目标中盈利目标与风险成本在不同时期反映相对错位问题，实现了经营目标与业绩考核的统一，该指标在国际银行业作为业务考核和资本分配的工具广泛应用。
RAROC产品评价指标的打分标准值是很难判断的，由于不同地区经济环境不同、不同分行规模不一、所以评价的指标的标准值也有所不同，甚至差别很大，因而指标预警的警限也不同，打分阀值也不同。为了准确区分不同等级，我们将用功效系数法对RAROC指标进行了打分，并确定了RAROC指标的标准打分值。
一般来说，指标标准值包括指标立项范围的满意值（或上、下限）和余部允许范围的不允许值（或上、下限）。
（1）极大型变量。它是指指标值（实际值）越大越好的变量。其满意值选取的是该可售产品行业内的平均值。一般认为只要达到了该指标值的平均水平，即可认为无警打分为五分制的正常分数（3、4、5）。在选择该指标的不允许值时，可设定银行管理的特定要求。
（2）极小型变量。它是指指标值越小越好的变量。极小型变量的标准值分值一般取为1，其不允许值分值也为1。
（3）稳定型变量。它是指指标值在某一点时最好的变量。该类指标有流动比率和速动比率，他们反映了产品的抗流动风险的能力。一般认为，该类指标满意值为平均水平以上二十个百分点，其不允许值的上限一般为该满意值的一倍，下限为满意值的一半。
（4）区间型变量。它是指指标值在某一区间时最好的变量。该类指标通常要先求出该指标的行业平均值，在行业平均值的基础上增加或减少二十个百分点作为满意范围的上下限，在行业平均值上增加一倍作为不允许值的上限，减少一半作为不允许值的下限。 3.产品评价指标单项功效系数的计算
根据指标体系中评价指标不同数值的特点，分别计算该指标的分产品单项功效系数，代入300个在售产品的指标数值并按照不同指标值类型分布进行分类，对应下列不同的变量类型进行按公式计算：
（1）极大型指标变量单项功效系数
（2）极小型指标变量单项功效系数
（3）稳定型指标变量单项功效系数
（4）区间型指标变量单项功效系数
根据以上功效系数公式得出分值和指标得分：：很不满意L≤60；不满意：60≤L≤70；一般：70≤L≤80；满意：80≤L≤90；很满意：L≥90。某可售产品功效系数85.6既是80≤85.6≤90，得出该被评价产品的得分：既满意：L≥90 为五分；很不满意：L≤60为一分；不满意：60≤L≤70为二分；一般：70≤L≤80为三分；满意：80≤L≤90为四分。
三、功效系数法的实证分析
对产品评价模型中以功效系数法得出的评价指标得分结果应进行实证分析，以专家校验为基础实证分析表明，该基于产品分类的功效系数打分方法合理有效。根据对产品所处生命周期的判定，用线性回归方法（即通过调整权重，使得所有产品计算出的生命周期与专家判定的生命周期之差的总和最小）对现有权重进行修改，并分别保证内部竞争力与外部环境下各指标权重和均为100%。将修改后的指标权重重新带入模型并计算，直至模型的合理性、稳定性合格得到认可；后期将利用神经元网络方法进行权重调整。神经元网络是进行分布式并行信息处理的算法数学模型。依靠此算法，后期对模型中各指标权重的调整将满足历史数据判定结果合理稳定。
进一步选用300多个银行目前的在售产品用真实数据进行计量经济学和统计学方法验证并经专家确认结果，实证表明该模型评价和预测效果显著。
参考文献：
[1]刘际陆 耿洪勋：《企业财务危机预测的功效系数法实例》，《东北财经大学》.
本研究课题围绕产品生命周期理论建立了一套体系数据和标准模型，统一对所有银行可售产品进行评价。由于不同分行经济环境不同，存款、贷款、中间业务的风险计量标准不同，在模型中部分评价指标如 RAROC的打分标准值很难判断，甚至差别很大。为了消除这种差异，我们利用功效系数法对该类指标进行了打分并确定了标准打分值。
关键词：产品评价模型；产品生命周期；功效系数法
一、产品生命周期评价模型
1.产品评价模型简介
应用生命周期理论（PLM）、麦肯锡矩阵（McKinsey Matrix）、平衡计分卡理论（BSC）和产品外部因素评价矩阵（EFE Matrix） ，采用自上而下的方法构建产品评价模型。以内部竞争力和外部市场吸引力为两大维度，综合考虑影响产品发展的各种因素，逐级分解为一级指标和二级指标，并按照一定的规则设置对应的权重将这些指标进行融合，按一定的转换规则使之耦合于麦肯锡矩阵。麦肯锡矩阵象限按内部竞争力、外部环境的等级（高、中、低）划分为九宫格，每个象限分别代表产品各不同生命周期的发展策略。
2.模型打分方法简介
模型内指标运用如下四种打分方法，包括排名法：根据现有产品评价指标数据，将银行内所有产品排序，排名前1/5打5分、前2/5打4分， 以此类推确定产品分值；行业法：按照行业惯例分级，并按级别打分；定义打分法：外部环境中的产品价格趋势、行业准入等定性指标，由评价人员在分析和研究相关信息后直接打分；以及功效系数法：对于经过复杂计算得出的综合指标，不易轻易给出得分规则的，采用国资委推荐使用的功效系数法。
二、产品评价模型的功效系数法
1.功效系数法简介
功效系数法首先对产品评价模型的每个评价指标设定满意值和不允许值，然后设计并计算各类指标的单项功效系数，再运用德尔菲法等方法确定各指标的权数，得到加权平均数，即为该企业的综合功效系数。依据综合功效系数的大小即可进行产品评价模型警情预报。
功效系数综合评价法是指根据多目标规划的原理，把所要考核的各项指标按照多档次标准，通过功效函数转化为可以度量的评价分数，据以对被评价对象进行总体评价得分的一种方法。基于在企业经济效益中的评价，有些学者利用该方法对企业竞争力进行评价。方法简便和可操作性强是这种方法的优点所在。但在竞争力评价中，不同行业各指标的重要程度有所不同，而权数是由评判人员主观确定，因此科学性有所欠缺，往往评价结果与实际状况出入较大。按功效系数法的一般原理，其模型为：
单项指标评估分值di=（Zis-Zib）/（Ziy-Zib）×C+D；
C，D为已知正常数，C是对变换后的数值做平移的“平移量”，即表示实际的基础分值。D是对变换后的数值进行“放大”或“缩小”的倍数。譬如可以取C=60，D=40，即基础分值为60，最高分值为100，综合指数D=P√d1p1d2p2…dnpn
由于各项指标的满意值与不允许值一般均取自行业的最优值与最差值，因此，功效系数法的优点是能反映企业某一产品某一时点在同行业中的地位。并且功效系数法建立在多目标规划原理的基础上，能够根据评价对象的复杂性.从不同侧面对评价对象进行计算评分，正好满足了企业效绩评价体系多指标综合评价企业效绩的要求。功效系数法为减少单一标准评价而造成的评价结果偏差，设置了在相同条件下评价某指标所参照的评价指标值范围，并根据指标实际值在标准范围内所处位置计算评价得分，这不但与企业效绩评价多档次评价标准相适，而且能够满足在目前我国企业各项指标值相差较大情况下，减少误差，客观反映企业效绩状况，准确、公正评价企业效绩的目的。功效系数法与我国当前企业状况和评价产品的复杂性相适应，能够较为合理评价目前产品经营状况。
2.功效系数法应用
在评价模型RAROC产品评价指标，克服了传统绩效考核目标中盈利目标与风险成本在不同时期反映相对错位问题，实现了经营目标与业绩考核的统一，该指标在国际银行业作为业务考核和资本分配的工具广泛应用。
RAROC产品评价指标的打分标准值是很难判断的，由于不同地区经济环境不同、不同分行规模不一、所以评价的指标的标准值也有所不同，甚至差别很大，因而指标预警的警限也不同，打分阀值也不同。为了准确区分不同等级，我们将用功效系数法对RAROC指标进行了打分，并确定了RAROC指标的标准打分值。
一般来说，指标标准值包括指标立项范围的满意值（或上、下限）和余部允许范围的不允许值（或上、下限）。
（1）极大型变量。它是指指标值（实际值）越大越好的变量。其满意值选取的是该可售产品行业内的平均值。一般认为只要达到了该指标值的平均水平，即可认为无警打分为五分制的正常分数（3、4、5）。在选择该指标的不允许值时，可设定银行管理的特定要求。
（2）极小型变量。它是指指标值越小越好的变量。极小型变量的标准值分值一般取为1，其不允许值分值也为1。
（3）稳定型变量。它是指指标值在某一点时最好的变量。该类指标有流动比率和速动比率，他们反映了产品的抗流动风险的能力。一般认为，该类指标满意值为平均水平以上二十个百分点，其不允许值的上限一般为该满意值的一倍，下限为满意值的一半。
（4）区间型变量。它是指指标值在某一区间时最好的变量。该类指标通常要先求出该指标的行业平均值，在行业平均值的基础上增加或减少二十个百分点作为满意范围的上下限，在行业平均值上增加一倍作为不允许值的上限，减少一半作为不允许值的下限。 3.产品评价指标单项功效系数的计算
根据指标体系中评价指标不同数值的特点，分别计算该指标的分产品单项功效系数，代入300个在售产品的指标数值并按照不同指标值类型分布进行分类，对应下列不同的变量类型进行按公式计算：
（1）极大型指标变量单项功效系数
（2）极小型指标变量单项功效系数
（3）稳定型指标变量单项功效系数
（4）区间型指标变量单项功效系数
根据以上功效系数公式得出分值和指标得分：：很不满意L≤60；不满意：60≤L≤70；一般：70≤L≤80；满意：80≤L≤90；很满意：L≥90。某可售产品功效系数85.6既是80≤85.6≤90，得出该被评价产品的得分：既满意：L≥90 为五分；很不满意：L≤60为一分；不满意：60≤L≤70为二分；一般：70≤L≤80为三分；满意：80≤L≤90为四分。
三、功效系数法的实证分析
对产品评价模型中以功效系数法得出的评价指标得分结果应进行实证分析，以专家校验为基础实证分析表明，该基于产品分类的功效系数打分方法合理有效。根据对产品所处生命周期的判定，用线性回归方法（即通过调整权重，使得所有产品计算出的生命周期与专家判定的生命周期之差的总和最小）对现有权重进行修改，并分别保证内部竞争力与外部环境下各指标权重和均为100%。将修改后的指标权重重新带入模型并计算，直至模型的合理性、稳定性合格得到认可；后期将利用神经元网络方法进行权重调整。神经元网络是进行分布式并行信息处理的算法数学模型。依靠此算法，后期对模型中各指标权重的调整将满足历史数据判定结果合理稳定。
进一步选用300多个银行目前的在售产品用真实数据进行计量经济学和统计学方法验证并经专家确认结果，实证表明该模型评价和预测效果显著。
参考文献：
[1]刘际陆 耿洪勋：《企业财务危机预测的功效系数法实例》，《东北财经大学》.