今年以来，莘县联社把加强内部控制管理作为重要工作来抓，不断创新工作思路，加强内控体系建设，努力拓展业务监督的广度和深度，积极探索新的工作方式、方法，实现了部门管理、业务考核、制约机制“三个创新”，促进了内控管理水平和业务质量水平的快速提高。
　　部门管理创新。联社事后监督中心成立以来，为全县信用社的内控管理、业务发展起到了保驾护航的作用。近日，根据监督员业务素质参差不齐的现状及部门人员较多等特点，莘县联社在完善部门工作规范、操作流程和员工岗位职责的基础上，在该中心相继成立了业务管理、箱包交接、纪律卫生三个工作小组。业务管理小组负责解决各网点的常规性业务问题，并随时向负责人反映所遇到的疑点、难点情况，小组成员24小时不关机；箱包交接小组负责每天传票包的交接登记以及特殊情况的处理；纪律卫生小组负责办公室内外卫生及上班期间工作纪律。同时，为缓解监督员长期伏案身体疲劳现状，实行“上班时间休息”制，指定一名“班长”负责按时上、下课。通过明确岗位分工、优化资源配置以及人性化管理的实行，联社事后监督工作秩序有条不紊，工作氛围积极、浓厚，工作效率得到明显提高。
　　业务考核创新。为进一步加大监督力度，莘县联社在上年度业务考核方法的基础上，进一步完善考核办法，由部门单独考核转变为联社综合考核，每月对网点差错进行统计换算，计算出差错率后，对差错率超过考核基点0.3‰的网点实行得分打折，差错率越高打折率越大，同时实行旬排名、月评比，从而形成全员上下关心内控、重视内控的良好局面。1-3月份，全县营业网点操作差错较去年有了大幅下降，为全县信用社的案件防控及各项业务的健康发展提供了有力保障。
　　制约机制创新。彻底改变以往内控制度就是内控、稽核监督就是内控的偏面认识，切实落实科学发展观，更新观念，以人为本，在加强制度建设、强化稽核监督的基础上，从合规管理体系入手，多管齐下，建设内控。一是培育内控合规文化，提升农信社品牌价值。通过员工的日常思想行为，形成共同的价值观念和行为习惯，把习惯性合规操作嵌入各项业务活动之中，增强全员执行内控的自觉性。二是提高员工内控合规意识。莘县联社通过举办合规培训班、合规讲座等多种方式，培养员工的法制、规范意识，营造了和谐的制度执行氛围。三是构筑有效的监督机制。在业务部门之间建立权力制衡、程序约束机制，通过严明的岗位职责，实现相互制约。同时，实行责任牵制：强化责任约束，加强责任连带，灌输“工作面前没有人情味”的思想，杜约了人情代替制度现象，从而堵塞了风险隐患。
　　（作者单位：山东省莘县联社）