论文部分内容阅读
摘要：国际货运代理是国际贸易中重要的组成部分，对于促进经济全球化发挥着巨大促进作用。随着世界联系的日益紧密，世界经济环境竞争不断加剧，货运代理行业风险亦无处不在。如何在机遇与风险并存的环境中，提升风险识别能力与增强抗风险能力是货运代理企业应重点探索的问题。
关键词：国际货运代理；风险识别；企业风险
一、国际货运代理业面临的主要风险
在我国加入WTO之后且在对外开放程度不断加深的前提下，货运市场迅速扩张吸引了众多类型的“经济体”的加入，导致我国国际会员代理行业成分更加复杂化、竞争激烈化，为争夺有限的客户资源，经营者容易忽视潜在的风险，放松了内部风险管理。就当前额而言，货运代理企业面临的风险主要如下：
（一）企业经营战略面临的风险
企业经营战略风险主要有以下几点：一、是体现在企业本身经营策略上的欠缺，比如企业对某一业务模式过度依赖性过高，战略定位不清晰，业务创新能力不强，缺乏创新的服务产品，限制了企业发展空间；二、是受宏观经济的因素，比如世界经济变化影响着中国经济，产业转移、金融政策、国际间贸易冲突等都会导致物流外部环境发生变化；三、是政策性风险和行业风险，国家税收、行业准入等政策的调整，导致业务格局的变化。
（二）企业财务管理中存在的风险
财务风险是指企业在具体财务管理中可能产生的风险，比如收支预估与实际差异较大，有关财务制度未能及时根据外部环境改变而更新等，导致企业会计信息失真；而对客户信用评价及跟踪管理不足，影响运费的及时收回；以及汇率风险，国际货代企业都会持有美元，存在着汇率风险，而银行利率的变动，也会使得企业融资成本不确定。
（三）企业市场竞争中面临的风险
国际货运代理企业面临的市场竞争是完全市场化的，由于涉及业务环节比较多，对车队、堆场、码头、船公司的价格变动敏感性比较强；在行业竞争方面，国外大型物流公司的进入、部分竞争对手利用垄断地位、船公司直接与客户洽谈价格，一些公司的无序竞争等因素会影响到企业在市场中的竞争地位。
（四）企业运营管理中存在的风险
企业运营管理中存在的风险主要体现在企业的规章制度的建设上，由于业务流程不完善、不标准、不规范，对企业经营带来风险隐患；人员的流动造成商业机密外泄，影响企业形象和以及造成客户流失；企业对市场的信息深入分析不够，无法支持公司决策，影响公司管理有效性；客户管理上是客户关系维护过分依赖个人，公司在客户关系中弱化等；在具体的业务过程中对客户的资信审核和合同签定不够严谨，从而引发公司的法律责任。
（五）企业在业务过程中不可忽视的法律风险
受到国际代理转型的影响，国际货运代理已不是传统纯粹的代理人，其业务范围有了很大的拓宽，有时作为代理人而有时又是当事人。在此情况下，国际货运代理的法律地位及其责任是多方面的，而相关的法律规范的滞后，无形中增加了企业法律方面的风险。此外，企业在实际经营过程中，如果缺乏法律意识，容易使企业陷入法律纠纷。比如合同的风险，订立不完善，法定要件不完备，存在漏洞，而在实际过程中，操作与合同约定有差异，导致合同条款无法适用；在新业务开拓中，对潜在风险估计不足，操作合同不完备导致企业承担损失；在最为重要的业务单证方面，单证的流转环节不清晰，无单放货、倒签、预借或签发与事实不符的提单；档案管理不善，致使诉讼无法提供书面证据等。
针对本公司而言，在实际的业务过程中存在的法律风险有以下几点：一、是主要体现在海运进口方面，提单持有人与提单上的收货人不相符合，容易在放货环节上陷入货主货权的纠纷；二、是出口方面，船公司要求订舱代理出具的电放保函、异地放单保函、提单内容修改保函等，涉及到提单的真实持有人需要同时出具保函的问题，而在实际业务过程中，一票货转来转去，会通过好几家货代的转手，作为订舱代理的国际货代无法确认真实发货人的身份，容易产生侵权的风险。另外，我们也要注意到：《最高人民法院关于审理海上货运代理纠纷案件若干问题的规定》于2012年1月9日由最高人民法院审判委员会通过，自2012年5月1日起正式开始实施。基于对海上货运代理行业进行保护、扶持，同时对其实践操作进行规范、指引的司法政策导向，司法解释对货代中突出问题予以了明确规定，对货代相应权利义务进行了较大的调整。无形中增大了国际货运代理人在业务操作中的风险，国际货运代理人已经不是纯粹的代理人身份，而谨慎选择代理的义务更多的是在一定程度上承担起了无船、无车、无库承运人的责任。
二、识别企业风险的类别，切实加强企业风险防控
日益开放的市场经济，企业经营发展需在更加规范与秩序的环境下，进入、扩张、竞争、退出，也即任何活动必须遵循相关的法律规范以及市场经济规则。同时，作为企业在面对市场竞争、机遇、风险的过程中，必须加强内部风险管理。
（一）加强风险来源的识别，建立企业风险防范的基础
市场风险无处不在，显而易见的风险可以提前加以规避，但潜在的未知的风险是企业难以抗拒的，因此，对于国际货运代理企业而言，应积极落实起风险防范措施。其一，进行风险辩识，建立企业风险事件库，这需要收集风险以及和风险管理相关的内部、外部初始信息并建立风险事件库，涉及企业运营、企业市场竞争、企业财务管理等多个方面，并結合企业的实际情况，梳理出具体的风险事件；其二，进行风险评估。对建立的每条风险事件按发生可能性、对企业的影响程度和承受力度进行评估；其三，进行风险的分析，要对有关主要影响企业的风险形成原因、目前的应对管理现状进行综合分析；其四，制定风险防范的措施，。比如我们在对信用管理及应收款风险的措施方面方面，风险产生的原因重要是未有效审核客户的信息或客户经营状况恶化因素等，从而造成应收帐款过大，企业资金被占用，有可能形成坏帐和提高企业资金使用成本；为此，公司制定了公司信用管理制度，对客户的信用额度提出了具体的要求指标，并明确相关职能部门在信用管理中的任务。
（二）加强企业内部的法务工作，以法律为依据，完善企业规章制度
国际货运代理企业的防范风险的措施，必须落实企业的法务工作，并以法律为依据，完善各项企业规章制度，并从业务各个环节予以落实。一、是建立企业专门的法务人员队伍，通过聘任资深律师担任企业的法律顾问，职责是对企业的员工进行常态化的法律业务培训，并对企业重大合同提出法律建议书，以及出具律师函，协助企业加强收费工作等，并依据公司要求进行各类法律的诉讼和应诉。同时企业内部落实自己的法务人员，通过外派培训，提高法律水平，同步参与企业法律和企业制度的建设工作；二、是进行合同的评审工作，合同工作是业务的基础，我们在评审过程中就合同文本结构是否完备；委托人资质是否合法，信息是否完善，同时就合同的合法性、可行性、风险性三个内容进行评审。比如我们目前使用最多的海运出口订舱协议，就要对单证的交接过程、船公司目的港风险的转移、滞留单证的做法、转委托的做法、违约责任都要进行明确；三、是不断完善企业的规章制度。规章制度的建立必须贯彻一切以法律为依据的原则，依据企业实际操作的实际情况，制定海运出口、进口、仓储等货代业务的岗位操作规范，并根据实际不断予以完善；四、是对新业务的开发，要把握合同评审在先，操作规范明确在先的原则。目前，国际货代在经营过程中逐步向综合性物流方向转变，提供多方位的增值服务，比如进口报关和仓储的结合，我们要结合仓储方面的合同要求，尤其是仓单作为物权凭证的情况下，明确进出仓各类手续，避免陷入客户货物所有权的纠纷。最后，企业必须把握一切以企业的经济效益为中心，落实精细化管理，对涉及人、财、物各方面的制度予以制定落实，以保证企业立体式的风险防范措施的落实。
参考文献：
[1]李盾.国际货运代理[M].对外经济贸易大学出版社，2008-08 -01
[2]孙家庆，杨旭.国际货运代理风险规避与案例分析[M].科学出版社，2009-09-01
关键词：国际货运代理；风险识别；企业风险
一、国际货运代理业面临的主要风险
在我国加入WTO之后且在对外开放程度不断加深的前提下，货运市场迅速扩张吸引了众多类型的“经济体”的加入，导致我国国际会员代理行业成分更加复杂化、竞争激烈化，为争夺有限的客户资源，经营者容易忽视潜在的风险，放松了内部风险管理。就当前额而言，货运代理企业面临的风险主要如下：
（一）企业经营战略面临的风险
企业经营战略风险主要有以下几点：一、是体现在企业本身经营策略上的欠缺，比如企业对某一业务模式过度依赖性过高，战略定位不清晰，业务创新能力不强，缺乏创新的服务产品，限制了企业发展空间；二、是受宏观经济的因素，比如世界经济变化影响着中国经济，产业转移、金融政策、国际间贸易冲突等都会导致物流外部环境发生变化；三、是政策性风险和行业风险，国家税收、行业准入等政策的调整，导致业务格局的变化。
（二）企业财务管理中存在的风险
财务风险是指企业在具体财务管理中可能产生的风险，比如收支预估与实际差异较大，有关财务制度未能及时根据外部环境改变而更新等，导致企业会计信息失真；而对客户信用评价及跟踪管理不足，影响运费的及时收回；以及汇率风险，国际货代企业都会持有美元，存在着汇率风险，而银行利率的变动，也会使得企业融资成本不确定。
（三）企业市场竞争中面临的风险
国际货运代理企业面临的市场竞争是完全市场化的，由于涉及业务环节比较多，对车队、堆场、码头、船公司的价格变动敏感性比较强；在行业竞争方面，国外大型物流公司的进入、部分竞争对手利用垄断地位、船公司直接与客户洽谈价格，一些公司的无序竞争等因素会影响到企业在市场中的竞争地位。
（四）企业运营管理中存在的风险
企业运营管理中存在的风险主要体现在企业的规章制度的建设上，由于业务流程不完善、不标准、不规范，对企业经营带来风险隐患；人员的流动造成商业机密外泄，影响企业形象和以及造成客户流失；企业对市场的信息深入分析不够，无法支持公司决策，影响公司管理有效性；客户管理上是客户关系维护过分依赖个人，公司在客户关系中弱化等；在具体的业务过程中对客户的资信审核和合同签定不够严谨，从而引发公司的法律责任。
（五）企业在业务过程中不可忽视的法律风险
受到国际代理转型的影响，国际货运代理已不是传统纯粹的代理人，其业务范围有了很大的拓宽，有时作为代理人而有时又是当事人。在此情况下，国际货运代理的法律地位及其责任是多方面的，而相关的法律规范的滞后，无形中增加了企业法律方面的风险。此外，企业在实际经营过程中，如果缺乏法律意识，容易使企业陷入法律纠纷。比如合同的风险，订立不完善，法定要件不完备，存在漏洞，而在实际过程中，操作与合同约定有差异，导致合同条款无法适用；在新业务开拓中，对潜在风险估计不足，操作合同不完备导致企业承担损失；在最为重要的业务单证方面，单证的流转环节不清晰，无单放货、倒签、预借或签发与事实不符的提单；档案管理不善，致使诉讼无法提供书面证据等。
针对本公司而言，在实际的业务过程中存在的法律风险有以下几点：一、是主要体现在海运进口方面，提单持有人与提单上的收货人不相符合，容易在放货环节上陷入货主货权的纠纷；二、是出口方面，船公司要求订舱代理出具的电放保函、异地放单保函、提单内容修改保函等，涉及到提单的真实持有人需要同时出具保函的问题，而在实际业务过程中，一票货转来转去，会通过好几家货代的转手，作为订舱代理的国际货代无法确认真实发货人的身份，容易产生侵权的风险。另外，我们也要注意到：《最高人民法院关于审理海上货运代理纠纷案件若干问题的规定》于2012年1月9日由最高人民法院审判委员会通过，自2012年5月1日起正式开始实施。基于对海上货运代理行业进行保护、扶持，同时对其实践操作进行规范、指引的司法政策导向，司法解释对货代中突出问题予以了明确规定，对货代相应权利义务进行了较大的调整。无形中增大了国际货运代理人在业务操作中的风险，国际货运代理人已经不是纯粹的代理人身份，而谨慎选择代理的义务更多的是在一定程度上承担起了无船、无车、无库承运人的责任。
二、识别企业风险的类别，切实加强企业风险防控
日益开放的市场经济，企业经营发展需在更加规范与秩序的环境下，进入、扩张、竞争、退出，也即任何活动必须遵循相关的法律规范以及市场经济规则。同时，作为企业在面对市场竞争、机遇、风险的过程中，必须加强内部风险管理。
（一）加强风险来源的识别，建立企业风险防范的基础
市场风险无处不在，显而易见的风险可以提前加以规避，但潜在的未知的风险是企业难以抗拒的，因此，对于国际货运代理企业而言，应积极落实起风险防范措施。其一，进行风险辩识，建立企业风险事件库，这需要收集风险以及和风险管理相关的内部、外部初始信息并建立风险事件库，涉及企业运营、企业市场竞争、企业财务管理等多个方面，并結合企业的实际情况，梳理出具体的风险事件；其二，进行风险评估。对建立的每条风险事件按发生可能性、对企业的影响程度和承受力度进行评估；其三，进行风险的分析，要对有关主要影响企业的风险形成原因、目前的应对管理现状进行综合分析；其四，制定风险防范的措施，。比如我们在对信用管理及应收款风险的措施方面方面，风险产生的原因重要是未有效审核客户的信息或客户经营状况恶化因素等，从而造成应收帐款过大，企业资金被占用，有可能形成坏帐和提高企业资金使用成本；为此，公司制定了公司信用管理制度，对客户的信用额度提出了具体的要求指标，并明确相关职能部门在信用管理中的任务。
（二）加强企业内部的法务工作，以法律为依据，完善企业规章制度
国际货运代理企业的防范风险的措施，必须落实企业的法务工作，并以法律为依据，完善各项企业规章制度，并从业务各个环节予以落实。一、是建立企业专门的法务人员队伍，通过聘任资深律师担任企业的法律顾问，职责是对企业的员工进行常态化的法律业务培训，并对企业重大合同提出法律建议书，以及出具律师函，协助企业加强收费工作等，并依据公司要求进行各类法律的诉讼和应诉。同时企业内部落实自己的法务人员，通过外派培训，提高法律水平，同步参与企业法律和企业制度的建设工作；二、是进行合同的评审工作，合同工作是业务的基础，我们在评审过程中就合同文本结构是否完备；委托人资质是否合法，信息是否完善，同时就合同的合法性、可行性、风险性三个内容进行评审。比如我们目前使用最多的海运出口订舱协议，就要对单证的交接过程、船公司目的港风险的转移、滞留单证的做法、转委托的做法、违约责任都要进行明确；三、是不断完善企业的规章制度。规章制度的建立必须贯彻一切以法律为依据的原则，依据企业实际操作的实际情况，制定海运出口、进口、仓储等货代业务的岗位操作规范，并根据实际不断予以完善；四、是对新业务的开发，要把握合同评审在先，操作规范明确在先的原则。目前，国际货代在经营过程中逐步向综合性物流方向转变，提供多方位的增值服务，比如进口报关和仓储的结合，我们要结合仓储方面的合同要求，尤其是仓单作为物权凭证的情况下，明确进出仓各类手续，避免陷入客户货物所有权的纠纷。最后，企业必须把握一切以企业的经济效益为中心，落实精细化管理，对涉及人、财、物各方面的制度予以制定落实，以保证企业立体式的风险防范措施的落实。
参考文献：
[1]李盾.国际货运代理[M].对外经济贸易大学出版社，2008-08 -01
[2]孙家庆，杨旭.国际货运代理风险规避与案例分析[M].科学出版社，2009-09-01