消费作为推动经济增长的重要动力之一，在一国经济发展过程中起到了重要的基础性作用。2008年全球性金融危机的爆发给过度依赖投资和出口的我国经济带来了不小的冲击，扩大内需、促进国内消费成为新的发展战略。此外，在当前我国经济进入新常态的大背景下，消费更是被置于新时期促进经济增长新引擎的高度之上。而消费结构作为一国居民或家庭消费的质量、水平及消费现状能否满足的综合性反映，对其研究一直是学界关注的重点。当前我国正处于消费升级的重要阶段，通过促进消费结构升级有利于培育新消费热点，有力地促进供给侧结构改革，进而形成以消费为内生动力的经济增长。
　　消费金融作为刺激居民消费的重要手段之一，近年来其快速发展也日益受到各界广泛的关注。作为经济学和金融学的重要研究范畴，其本质是满足居民消费需求的一种金融资源，是以商业银行为代表的金融机构为满足居民日常消费需要而提供的各种金融产品和金融服务的总和。依托于传统消费理论以及金融发展理论，近年来消费金融在我国呈现快速发展态势，一大批新兴互联网公司、实体企业以及各大电商平台等纷纷在消费金融领域布局，各种依托于消费场景而产生的金融产品层出不穷，极大地丰富了以传统银行消费信贷为主体的消费金融市场，极大满足了居民的各种消费需求。因此，正确理解和把握消费金融对居民消费需求的作用机理及其对消费结构升级的促进效果就显得十分必要。
　　本文以“准确定义消费金融内涵、全面把握消费金融对消费结构升级作用机制、深挖居民消费之潜力”为研究目的，沿着“理论基础—机理分析—发展现状—实证考察—建议措施”的研究思路，在消费函数论及金融发展论等相关理论基础之上，将消费金融定义为消费信贷、非现金支付方式、风险管理手段及金融资产四个方面，分别从各维度分析了消费金融对消费结构升级的作用机制。此外，在分析过程中还介绍了我国消费金融及居民消费结构的发展现状。
　　理论上来看，发展消费金融能有效促进居民消费结构的升级，然而要想证明这种促进作用是否存在，还需要借助实证手段进行检验。本文实证分析所采用的数据主要来源于历年的统计年鉴、中国价格及城镇居民家庭收支调查年鉴、中国城镇生活与价格年鉴以及Wind数据库等。此外，该部分采用Stata13.0软件利用面板数据广义矩估计法进行回归分析，结果发现:消费性贷款、风险管理手段以及家庭金融资产对第三次消费升级的代表性产品消费的增长具有促进作用，消费金融发展能够带动消费结构升级。最后，针对实证分析结果分别从政府、市场和消费者层面提出了促进我国消费金融发展的措施建议。