一、信用风险的衡量标准
　　（一）贷款人违约与否。在信用风险衡量标准中，贷款人违约有否一直占据着主导地位。将贷款人违约与否作为信用评估的输出，判别标准较易掌握，更重要的是许多评估方法和技术手段都可得以应用，提高了信用风险评估的可操作性，不仅使信用评估方法得到了深入发展，而且也可以在一定程度上为商业银行提供信贷决策支持。
　　（二）违约概率。违约概率通常是指银行的交易对手(客户)在未来一段时间内发生违约的可能性,巴塞尔委员会将违约概率定义为债项所在信用等级一年内的平均违约率。它与客户的信用级别挂钩,同一信用级别的客户具有相同的违约概率。
　　（三）贷款风险度。贷款风险度是商业银行信贷决策的重要参考依据，它是通过对贷款方式和贷款对象的风险进行量化所得到的贷款风险系数。其计算表达式如下：单笔贷款风险度=贷款方式风险系数€仔庞玫燃斗缦障凳?
　　二、信用风险附加法
　　（一）模型假设。⑴贷款偿还只有两种状态：违约与不违约；⑵在债务人较多的条件下，在相同时间段内违约概率相同；⑶在不重叠的时间段内违约人数相互独立。
　　（二）模型设定与实证。该模型假设企业违约个数服从泊松（Poisson）分布,即。
　　Pr(n)——计算期内发生 个借款人违约事件的概率;
　　——单位时间段内平均违约个数,它服从Gamma分布,并且有。根据Poisson分布可知， 是均值为 ，方差为的一个随机变量。
　　Credit Suisse在处理模型时，将贷款分为个频段，设基础单位金额为（例如100万元），则可以根据借款人风险暴露划分为某一频段（取大于相对比例的最小整数，如435万元的频段为5），频段 的风险暴露用作单位,则有= ,则在频段内的期望违约人数为
　　——贷款的预期违约损失
　　Gordy对使用信用风险附加法模型计算损失的方法进行了改进,提出累计生成函数(Cumulative Generating Function),表明这种方法相对原来的方法更优越。所以这里用该方法计算，则频段 的贷款组合分布的概率生成函数为
　　则贷款损失为的概率函数为
　　三、分散风险
　　（一）1+1≦2-资产组合管理的原理。所谓资产组合管理,通俗地说,就是对银行资产结构进行管理,目的是要优化资产的各种结构,尽量把风险进行内部抵消,尽量把收益提高,保证在一定收益的前提下银行所承担的风险最小,或者在承担一定风险的前提下银行获得的收益最大。
　　（二）分散化的应用。假设银行有100万美元，有A、B两个公司申请贷款。石油价格的波动对两个公司是有影响的。当石油价格上涨时，A公司对于他们贷款的100万美元得到120万美元的回报。当石油价格下跌时,A公司只收回贷款的100万美元。B公司与A公司正好相反。
　　银行考虑三种贷款方式：1、只贷款于A公司；2、只贷款于B公司；3、两家公司各贷款一半。
　　对于第三种方式,贷款50万美元于A公司,贷款50万美元于B公司。既然50万美元是初始贷款规模的一半，回报也是一半（60万美元或50万美元）。
　　 -只贷款于A公司,A公司用贷款资金投资的回报
　　 -只贷款于B公司,B公司用贷款资金投资的回报
　　 -A、B公司各贷款一半,用贷款资金投资的回报
　　任何权重之和 的方差为
　　其中 是方差, 是协方差。
　　假设 是与特定的结果相伴随的概率。那么 的期望是可能结果的概率加权之和。
　　 的期望值
　　的方差是与期望值的离差的平方的概率加权之和。
　　的方差=
　　和的协方差类似地定义为
　　和的协方差
　　所以又知=10
　　标准差越大，风险越高。所以信贷资产分散化能够降低银行的风险。